主编简介
    华图银行业从业资格考试研究中心隶属华图教育，是华图教育针对银行业从业资格考试专门打造的顶尖的研究团队。该研究中心由华图教育一线名师及长期从事银行业从业资格考试教学工作的专家及学者组成。该研究中心致力于银行业从业资格考试的研究，出版发行符合考生需求的权威教辅图书。
 目录
    试题
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷一（1）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷二（9）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷三（17）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷四（25）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷五（33）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷六（41）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷七（49）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷八（57）
    参考答案及解析（65）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷一（65）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷二（71）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷三（77）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷四（83）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷五（89）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷六（95）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷七（101）
        《银行业专业实务——公司信贷》试卷八（108）
 

文摘

《银行业专业实务——公司信贷》试卷一
（满分：140分时限：150分钟）

    一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）
    1.()是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
    A. 担保B. 承兑
    C. 信用证D. 信贷承诺
    2.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是()。
    A. 存贷款期限结构匹配B. 提高存货周转速度
    C. 提高应收账款的周转速度D. 提高二级市场股票的换手频率
    3.企业向银行借款属于()，发行债券、股票属于()。
    A. 直接融资；间接融资B. 间接投资；直接投资
    C. 间接融资；直接融资D. 直接投资；间接投资
    4.在价格领导模型中，贷款利率不包括()。
    A. 优惠利率B. 借款人支付的违约风险溢价
    C. 长期贷款借款人支付的期限风险溢价D. 小额贷款借款人支付的沟通成本溢价
    5.银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取()。
    A. 薄利多销定价策略B. 高额定价策略
    C. 关系定价策略D. 渗透定价策略
    6.()是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。
    A. 隐含价格    B. 贷款承诺费
    C. 贷款利率 D. 补偿余额
    7.在商业银行流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括()。
    A. 资产负债比率B. 存货数量与周转速度
    C. 流动资金数额与周转速度D. 主要客户、供应商和分销渠道
    8.下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是()。
    A. 业务人员与客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈
    B. 业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见
    C. 业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询
    D. 风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见
    9.下列不属于贷款效益性调查的内容的是()。
    A. 借款人当前的经营状况
    B. 借款人过去3年的经营效益状况
    C. 借款人和保证人的财务管理状况
    D. 借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况
    10. 在行业发展的四阶段模型中，“行业动荡期”一般会出现在()。
    A. 启动阶段B. 成长阶段
    C. 成熟阶段D. 衰退阶段
    11. 2014年，美国的B银行有资产2 000万美元，负债5 000万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升3个百分点，导致该银行资产收益增加60万美元(3％×2 000)，负债支付增加150万美元(3％×5 000)，从而银行利润减少了90万美元(60-150)，此时B银行遭遇的是()，属于()。
    A. 汇率风险；国别风险B. 经济风险；区域风险
    C. 利率风险；国别风险D. 清算风险；市场风险
    12. 银行在管理国际贷款资产风险时，一个关键的问题是()。
    A. 对国别风险进行细分
    B. 对国别风险每个子风险进行明确
    C. 深入细致地研究每一种风险
    D. 根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口
    13. 对于长期销售增长企业，()对于销售收入增长显得非常重要。
    A. 科学技术B. 经济周期
    C. 资产增加D. 季节因素
    14. 下列情形中，可能导致长期资产增加的是()。
    A. 季节性销售增长B. 长期销售增长
    C. 资产效率下降D. 固定资产扩张
    15. 下列关于借款需求和借款目的的说法，不正确的是()。
    A. 借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款
    B. 未分配利润增加会产生借款需求
    C. 借款目的主要指借款用途
    D. 一般来说，长期贷款用于长期融资的目的
    16. ()是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期的各项目所占百分比的增减变动趋势。
    A. 趋势分析法B. 比率分析法
    C. 结构分析法D. 比较分析法
    17. 在比较分析法中，现在通常以()的标准作为行业平均水平。
    A. 本行业所有公司B. 上市公司
    C. 规模以上公司D. 中等规模公司
    18. 投资项目技术可行性分析的核心是（）。
    A. 产品技术方案分析
    B. 工艺技术方案评估
    C. 设备评估
    D. 工程设计方案的评估
    19. 下列属于速动资产的是()。
    A. 存货B. 预付账款
    C. 其他应收款D. 待摊费用
    20. ()是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。
    A. 同步建设B. 相关项目
    C. 外部协作配套条件D. 物力资源
    21. 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法，不正确的是()。
    A. 产品技术方案分析无须考虑市场需求状况
    B. 分析产品的质量标准，应将选定的标准与国家标准进行对比
    C. 对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料
    D. 对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性
    22. 由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是()贬值。
    A. 功能性   B. 实体性
    C. 经济性D. 泡沫
    23. 某抵押物市场价值为15万元，其评估值为10万元，抵押贷款率为60％，则抵押贷款额为()万元。
    A. 12.6    B. 9C. 8.6D. 6
    24. 在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于()。
    A. 保证B. 抵押C. 质押D. 定金
    25. 银行审批人员审批贷款时，下列做法正确的是（）。
    A. 审批权限内的审批结论如为不同意，将按有关人员要求进行复议
    B. 审批权限内的审批结论如为同意，将审批结论及时通知有关人员
    C. 审批权限内的审批结论如为续议的，进行再调查
    D. 超过审批权限的贷款，直接报上级行审批，无需给出审批结论
    26. 下列属于借款人挪用贷款的情况的是()。
    A. 用流动资金贷款支付货款B. 套取贷款相互借贷牟取非法收入
    C. 用流动资金贷款购买辅助材料D. 用中长期贷款购买机器设备
    27. 根据我国《公司法》的规定，国有独资公司属于（）。
    A. 有限责任公司B. 股份有限公司
    C. 国有控股公司D. 全民所有制企业
    28. 根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。
    A. 贷前调查B. 贷款项目评估
    C. 贷款审查D. 贷款审批
    29. 出口打包贷款是（）向出口商提供的短期贷款。
    A. 出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押
    B. 进口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押
    C. 进口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押
    D. 出口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押
    30. 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人（）个月以上履行债务的期间。
    A. 1B. 2
    C. 3D. 6
    31. 按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括()。
    A. 正常类B. 损失类
    C. 跟踪类D. 可疑类
    32. 下列关于确定贷款分类结果的说法，正确的是()。
    A. 对被判定为正常类的贷款，需分析判断的因素最少
    B. 如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷，即使这种缺陷对还款不构成实质性影响，贷款也应被归为关注类
    C. 在判断可疑类贷款时，只需考虑“明显缺陷”的关键特征
    D. 损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值，只说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值
    33. 下列不属于对保证人管理的主要内容的是()。
    A. 审查保证人的资格
    B. 分析保证人的保证实力
    C. 了解保证人的保证意愿
    D. 了解保证人的信用等级
    34. 下列不属于我国不良贷款形成原因的是()。
    A. 我国国有企业经营机制改革不彻底
    B. 银行承担了大量的改革成本
    C. 商业银行经营机制不灵活
    D. 我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行
    35. 在现金常规清收中，根据是否诉诸法律，可以将清收划分为()。
    A. 委托第三方清收和直接追偿清收
    B. 常规清收和直接追偿清收
    C. 常规清收和依法收贷
    D. 依法清收和委托第三方清收
    36. 下列选项中，不属于现有企业之间的竞争表现的是()。
    A. 替代品
    B. 产品介绍
    C. 售后服务
    D. 价格
    37. 信贷是指一切以实现（）为条件的价值运动形式。
    A. 承诺B. 允诺
    C. 许诺D. 信用
    38. 银行资产除了提供信贷货币外，还应提供多种金融服务，如投资中介、财务咨询等配套业务，使资产经营更具有深度和广度。这个理论是()。
    A. 真实票据理论
    B. 资产转换理论
    C. 预期收入理论
    D. 超货币供给理论
    39. 信贷资金的运动过程被称为二重支付、二重归流形式的价值运动。其中，“二重支付”指的是()。
    A. 银行将贷款贷给企业和企业用信用资金支付购买原材料
    B. 企业取得销售收入和银行收回贷款本息
    C. 银行将贷款贷给企业和收回贷款本息
    D. 企业用信用资金支付购买原材料和收购产品价款和取得销售收入
    40. 按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括()。
    A. 第一产业部门、第二产业部门、第三产业部门
    B. 大型企业、中型企业、小型企业
    C. 工业企业、建筑业企业、批发企业、零售企业
    D. 国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业
    41. 相对于大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是()。
    A. 额度大
    B. 周转慢
    C. 信誉好
    D. 需求急
    42. ()分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。
    A. 资讯资源B. 技术资源
    C. 人力资源D. 物质支持
    43. 下列选项中，不属于贷款意向阶段客户经理应做到的内容的是()。
    A. 拟定下阶段公司目标计划
    B. 根据贷款需求出具正式的贷款意向书
    C. 将储备项目纳入贷款项目库
    D. 对抵押物、质押物清单所列抵（质）押物品或权利的合法性、有效性进行认定
    44. 在面谈过程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括()。
    A. 抵押品价值B. 抵押品的用途
    C. 抵押品种类D. 抵押品权属
    45. 会谈纪要的撰写应该具备的要求不包括()。
    A. 便捷灵活B. 准确客观
    C. 条理清晰D. 言简意赅
    46. 一般来说，某区域的市场化程度()，区域风险越低。
    A. 越低
    B. 越高
    C. 不变
    D. 无法确定
    47. 一般来说，信贷平均损失比率越高，区域风险()。
    A. 越小
    B. 越大
    C. 不变
    D. 无法确定
    48. ()是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。
    A. 国别风险
    B. 区域风险
    C. 行业风险
    D. 社会风险
    49. 从损益表来看，()可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。
    A. 利润率上升
    B. 商业信用的减少
    C. 一次性或非预期支出
    D. 固定资产重置
    50. 通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。
    A. 盈利
    B. 现金流入
    C. 现金流出
    D. 资金短缺
    51. ()是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。
    A. 现场调研
    B. 搜寻调查
    C. 委托调查
    D. 贷前调查
    52. 经营业绩分析的指标不包括()。
    A. 与行业比较的销售增长率
    B. 市场占有率
    C. 主营业务收入占销售收入总额的比重
    D. 利润增长率
    53. 下列不属于收款条件的是()。
    A. 现货交易
    B. 赊账销售
    C. 预收货款
    D. 远期交易
    54. 借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，属于()。
    A. 正常类贷款B. 关注类贷款
    C. 次级类贷款D. 可疑类贷款
    55. 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法，不正确的是()。
    A. 分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比
    B. 对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料
    C. 产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况
    D. 对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性
    56. 项目规模评估的方法不包括()。
    A. 数学规划
    B. 效益成本评比法
    C. 多因素评比法
    D. 专家意见法
    57. ()是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。
    A. 投资意向
    B. 投资规模
    C. 投资环境
    D. 投资背景
    58. ()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
    A. 抵押
    B. 保证
    C. 留置
    D. 定金
    59. 贷款担保的作用不包括()。
    A. 降低银行存款风险，提高资金使用效率
    B. 巩固和发展信用关系
    C. 协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行
    D. 促进借款企业加强管理，改善经营管理状况
    60. 下列选项属于最高贷款限额的是()。
    A. 最高取款额
    B. 最高贷款累计额
    C. 单笔贷款限额
    D. 法定的数额
    61. 在抵押担保中，抵押物价值()所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。
    A. 等于
    B. 小于
    C. 大于
    D. 大于或等于
    62. 质押与抵押最重要的区别为()。
    A. 抵押权可重复设置，质权不可
    B. 抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利
    C. 抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有
    D. 抵押权人无保管标的物的义务，质权人负有善良管理人注意义务
    63. 银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临()。
    A. 汇率风险
    B. 司法风险
    C. 虚假质押风险
    D. 操作风险
    64. 客户的还款能力主要取决于()。
    A. 客户的信誉
    B. 客户的现金流
    C. 贷款期限
    D. 贷款金额
    65. 信贷审查岗职责不包括()。
    A. 表面真实性审查
    B. 完整性审查
    C. 实质性审查
    D. 可行性审查
    66. 常用的授权形式中，()根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。
    A. 按担保方式授权
    B. 按客户风险评级授权
    C. 按授信品种划分
    D. 按行业进行授权
    67. 贷款合同的制定原则中，()是指贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。
    A. 适宜相容原则
    B. 维权原则
    C. 完善性原则
    D. 不冲突原则
    68. 首次放款的先决条件文件不包括()。
    A. 贷款类文件
    B. 公司类文件
    C. 与项目无关的协议
    D. 担保类文件
    69. 下列不属于加强合同管理的实施要点的是()。
    A. 修订和完善贷款合同等协议文件
    B. 建立完善有效的贷款合同管理制度
    C. 加强贷款合同规范性审查管理
    D. 做好行政工作
    70. 关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是()。
    A. 应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
    B. 抵押合同期限自动顺延
    C. 抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
    D. 银行可以不核查抵押物的价值
    71. 下列有关提前还款条款的内容，说法错误的是()。
    A. 已提前偿还的部分不得要求再贷
    B. 未经银行的书面同意，借款人不得提前还款
    C. 借款人应在提前还款日前30天（或60天）以书面形式向银行递交提前还款的申请
    D. 由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的
    72. 贷款风险的预警信号系统中关于经营者的信号不包括()。
    A. 流动资产占总资产的比例下降
    B. 各部门职责分裂
    C. 还款意愿降低
    D. 冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场
    73. 借款人已资不抵债属于()的特征。
    A. 可疑类贷款
    B. 正常类贷款
    C. 关注类贷款
    D. 次级类贷款
    74. 在担保的问题上，银行要重点考虑()。
    A. 担保人的资格
    B. 担保的稳定性
    C. 担保的有效性
    D. 担保的合法性
    75. 衡量借款人短期偿债能力的指标不包括()。
    A. 存货周转率
    B. 流动比率
    C. 现金比率
    D. 速动比率
    76. 贷款质押的最主要风险因素是()。
    A. 虚假质押风险
    B. 司法风险
    C. 汇率风险
    D. 操作风险
    77. ()是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
    A. 诉后财产保全
    B. 诉前财产保全
    C. 诉中财产保全
    D. 诉讼财产保全
    78. 商业银行确定抵债资产价值的原则不包括（）。
    A. 资产购置时的价值
    B. 法院裁决确定的价值
    C. 借、贷双方的协商议定价值
    D. 借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值
    79. （）指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
    A. 短期贷款
    B. 中期贷款
    C. 长期贷款
    D. 特定贷款
    80. 银行在依法收贷工作中应该注意()。
    A. 要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷
    B. 银行在依法收贷中要一视同仁、不能区别对待
    C. 信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导
    D. 银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段
    81. 在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()对抵（质）押担保额的影响程度。
    A. 汇率变化B. GDP增长率
    C. 通货膨胀率D. 存款准备金率
    82. 红色预警法重视的是()。
    A. 定量分析与风险分析相结合
    B. 定性分析与风险分析相结合
    C. 定量分析与定性分析相结合
    D. 警兆指标循环波动特征的分析
    83. ()是判断贷款偿还可能性的最明显标志。
    A. 贷款目的  B. 资产转换周期
    C. 还款来源D. 还款记录
    84. 下列关于抵押物处理的表述，错误的是()。
    A. 抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户
    B. 抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率
    C. 抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权
    D. 借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保
    85. ()是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。
    A. 贷款安全性B. 贷款合规性
    C. 贷款风险性D. 贷款效益性
    86. 银行在收取承担费时，说法错误的是()。
    A. 借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
    B. 在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
    C. 在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销
    D. 对于允许变更提款计划的，银行不能对借款人收取贷款额度承担费
    87. 从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括 （）。
    A. 营业支出B. 投资支出
    C. 融资支出D. 红利支付
    88. 下列不属于借款人提款用途的是()。
    A. 支付劳务费用B. 工程设备款
    C. 购买商品费用D. 弥补企业既往的亏损
    89. 下列不属于国别风险的是()。
    A. 利率风险B. 清算风险
    C. 汇率风险D. 国内商业风险
    90. 下列关于银行对关系人的贷款，错误的说法是()。
    A. 商业银行不得向关系人发放信用贷款
    B. 关系人只包括自然人
    C. 向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
    D. 关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲
    二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）
    1.公司信贷理论的发展主要经过了()阶段。
    A. 真实票据理论B. 资产转换理论
    C. 预期收入理论D. 超货币供给理论
    E. 期货贷款理论
    2.商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到()。
    A. 贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规
    B. 贷款的投向应当突出重点
    C. 根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象
    D. 严格区分企业的优劣
    E. 按程序办理贷款
    3.针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括()。
    A. 根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务
    B. 选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理与外商独资企业接洽
    C. 合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好，是商业银行重点争取的对象
    D. 重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业
    E. 在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象
    4.下列关于市场细分的说法，正确的有()。
    A. 市场细分是指银行把公司信贷客户按某一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策
    B. 目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需要
    C. 有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益
    D. 有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要
    E. 有利于选择目标市场和制定营销策略
    5.中长期贷款计息方式有（）。
    A. 固定利率B. 浮动利率
    C. 前期浮动、后期固定D. 前期固定、后期浮动
    E. 积数计息法
    6.国际通行的信用“6C”标准原则包括()。
    A. 品德(Character)B. 竞争(Competition)
    C. 资本(Capital) D. 环境(Condition)
    E. 控制(Control)
    7.下列关于区域风险的说法，正确的有()。
    A. 银行管理水平因素可能导致区域风险
    B. 分析区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响
    C. 特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险
    D. 分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当
    E. 分析某个特定区域的风险时，要判断风险成本收益能否匹配
    8.在世界著名金融杂志《欧洲货币》提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式A-［A÷(B-C)］× (D-C)  的说法，正确的有()。
    A.A是范畴权重
    B. B是范围内的最高值，C是范围内的最低值
    C. D是个体值
    D. 在债务指标和违约债务的计算中，B的权重为0
    E. 在债务指标和违约债务的计算中，C的权重为0
    9.下列情形中，可能会导致公司借款需求的有()。
    A. 存货和应收账款的季节性增加
    B. 源自长期销售增长的核心流动资产增长
    C. 公司连续几年利润较低
    D. 面临高额的法律诉讼费支出
    E. 出现保险之外的损失
    10. 对于季节性增长借款企业，银行需通过对()进行分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。
    A. 现金流预测  B. 资产结构预测
    C. 营运资本投资 D. 销售水平
    E. 现金水平
    11. 在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有()。
    A. 董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任
    B. 董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位
    C. 董事长和总经理的薪酬结构和形式
    D. 内部决策的程序和方式
    E. 在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡
    12. 贷款价格的构成包括（）。
    A. 人工费B. 贷款利率
    C. 补偿余额D. 隐含价格
    E. 贷款承诺费
    13. 项目规模评估的效益成本评比法包括()。
    A. 盈亏平衡点比较法B. 净现值比较法
    C. 决策树分析法D. 数学规划
    E. 最低成本分析法
    14. 下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有()。
    A. 市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题
    B. 市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标
    C. 市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上
    D. 市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势
    E. 市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状
    15. 银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括()。
    A. 抵押物在抵押期间可能会出现损耗
    B. 抵押物在抵押期间可能会出现贬值
    C. 在处理抵押物期间可能会发生费用
    D. 贷款有利息
    E. 逾期有罚息
    16. 贷款保证存在的主要风险因素有()。
    A. 保证人不具备担保能力B. 虚假担保人
    C. 公司互保D. 保证手续不完备
    E. 超过诉讼时效
    17. 短期贷款无须提交，长期贷款须提交的报审材料有（）。
    A. 借款用途证明文件
    B. 项目立项、配套文件
    C. 贷款担保文件
    D. 开户及保险文件
    E. 其他有关商务合同
    18. 对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有（）。
    A. 无条件按银行要求的格式与银行签订抵押合同的承诺函或已正式签订的抵押合同
    B. 抵押物权属证明文件
    C. 抵押物清单
    D. 抵押物价值评估报告
    E. 含相关内容的董事会决议和授权书
    19. 再贴现政策主要包括（）。
    A. 调整再贴现利率B. 规定再贴现票据的种类
    C. 规定再贴现时间D. 调整再贴现手续费
    E. 调整存款准备金率
    20. 贷放分控的现实意义包括（）。
    A. 有利于统一管理
    B. 有利于企业贷款
    C. 有利于加强与贷款企业的联系
    D. 有利于防范贷款风险，保障贷款人的资金安全
    E. 有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率
    21. 广义的依法收贷方式包括()。
    A. 处理变卖抵押物B. 加罚利息
    C. 提前收回违约使用的贷款D. 仲裁
    E. 诉讼
    22. 公司信贷风险预警的理论和方法主要包括()。
    A. 评级方法B. 统计理论
    C. 统计模型D. 专家判断法
    E. 信用评分方法
    23. 商业银行一般提取的贷款损失准备金包括()。
    A. 责任准备金B. 普通准备金
    C. 风险准备金D. 专项准备金
    E. 特别准备金
    24. 下列关于固定资产净值的说法，正确的有()。
    A. 固定资产的净值随折旧时间推移而减少
    B. 固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少
    C. 不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响
    D. 行业性质不同会造成固定资产状况的不同
    E. 计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值
    25. 下列关于对抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额处理的说法，正确的有()。
    A. 抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金
    B. 抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理，其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金
    C. 抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理。超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金
    D. 抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理
    E. 抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目，设专户管理，待抵债资产变现后一并处理
    26. 可以对债务人实施以资抵债的情形包括()。
    A. 债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
    B. 债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
    C. 债务人贷款到期，货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的
    D. 债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的
    E. 债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的
    27. 项目融资的报审材料中应该注意的事项包括()。
    A. 控制项目的财务收支
    B. 项目建设成败与经营效益分析
    C. 项目的风险分析和风险规避措施
    D. 充分了解项目产品的买主或项目设施用户的资信状况
    E. 项目建设负责人的资信状况
    28. 信贷资金的运动特征有()。
    A. 信贷资金运动以银行为轴心
    B. 产生经济效益才能良性循环
    C. 是一收一支的一次性资金运动
    D. 以偿还为前提的支出，有条件的让渡
    E. 与社会物质产品的生产和流通相结合
    29. 对借款人的贷后监控包括()。
    A. 对管理状况的监控   
    B. 对经营状况的监控
    C. 对财务状况的监控
    D. 对借款人与银行往来情况的监控
    E. 对借款人关联企业的监控
    30. 项目财务评估包括()。
    A. 项目投资估算         B. 资金筹措评估
    C. 项目清偿能力评估 D. 项目基础财务数据评估
    E. 不确定性评估
    31. 下列属于抵债资产的管理原则的有()。
    A. 严格控制原则B. 合理定价原则
    C. 监督检查原则D. 妥善保管原则
    E. 及时处置原则
    32. 资金周转周期的延长引起的借款需求与()有关。
    A. 应收账款周转天数B. 应付账款周转天数
    C. 存货周转天数D. 设备使用年限
    E. 固定资产折旧年限
    33. 下列关于投资回收期的说法，正确的有()。
    A. 投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数
    B. 投资回收期反映了项目的财务投资回收能力
    C. 投资回收期应是整数
    D. 项目投资回收期大于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资
    E. 投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间
    34. 下列选项中，属于信贷活动的包括()。
    A. 存款B. 贷款
    C. 担保D. 承兑
    E. 赊欠
    35. 贷前调查的方法主要包括()。
    A. 现场调研B. 定性调查
    C. 搜寻调查D. 委托调查
    E. 通过行业协会了解情况
    36. 对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，借款人除提供一般资料，还应提供（）。
    A. 国家相应投资批件
    B. 资金到位证明文件
    C. 资产到位证明文件
    D. 项目可行性研究报告及有关部门对其批复
    E. 其他配套条件落实的证明文件
    37. 银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有()。
    A. 有利于银行进行全面的风险分析
    B. 有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险
    C. 使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求
    D. 为公司提供融资方面的合理建议
    E. 使银行的不良贷款的消失
    38. 反映公司营运能力的财务指标主要有()。
    A. 总资产周转率
    B. 资产收益率
    C. 销售毛利率
    D. 固定资产周转率
    E. 存货周转率
    39. 下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有()。
    A. 可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题
    B. 可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标
    C. 应建立在对需求量进行调查的基础上
    D. 有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势
    E. 有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状
    40. 银行业金融机构审批要素中主要存在的问题有()。
    A. 贷款用途描述不清、似是而非
    B. 对借款人在贷款期间的最低财务指标没有设定
    C. 贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配
    D. 未按企业规模、还款来源或实际融资需求合理设定授信额度
    E. 对部分贷款风险分析不够到位，过分依赖第二还款来源
    三、判断题（共15题，每小题1分，共15分。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B）
    1.信贷资金的周转速度与资金安全性呈反向关系，与效益性呈正向关系。()
    2.资产转换理论的出现促进了银行效益的提高。()
    3.银行内部资源分析中的“财务实力”主要分析银行目前所具有的各种物质支持能否满足未来营销活动的需要。()
    4.对银行产品的定价目标只是实现利润的转化。()
    5.在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重贷款本身的安全性。()
    6.公司信贷中，借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿，才可进行下一轮贷款。()
    7.如果买方拥有讨价还价能力，则购买者可以影响供方行业中现有企业的盈利能力。()
    8.行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。()
    9.在实际借款需求分析中，不能仅凭一年的经营利润衡量盈利变化对现金流状况及借款需求的长期影响，还要分析公司的盈利趋势。()
    10. 固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。()
    11. 选择客户就要细分市场，瞄准客户群。()
    12. 信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。()
    13. 审查项目总投资时要审查建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四个部分。()
    14. 目前，我国企业的固定资产折旧实行综合折旧法。()
    15. 财产用于抵押后，其价值大于所担保债权的余额部分不可再次抵押。()

参考答案及解析
《银行业专业实务——公司信贷》试卷一

    一、单项选择题
    1.B［解析］ 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
    2.D［解析］ 存贷款期限结构匹配、提高存货周转速度、提高应收账款周转速度都将提高商业银行经营流动性和安全性，而提高二级市场股票的换手频率不会影响商业银行手中现金流，因而不会对其流动性和安全性产生影响。
    3.C［解析］ 企业向银行借款是资金需求单位(企业)通过金融机构(银行)融资的活动，属于间接融资；发行股票、债券属于资金需求单位(企业)直接到市场上向资金盈余单位(投资者)  融资的活动，因而属于直接融资。
    4.D［解析］ 在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：①优惠利率；②借款人支付的违约风险溢价；③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。
    5.C［解析］ 关系定价策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。银行采用这种策略可以保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越多，他们对银行的依赖程度就越高。
    6.D［解析］ 补偿余额是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。
    7.D［解析］ 在商业银和动资金款贷前调查报告中，借款人的财务状况一般包括：根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。选项D属于借款人生产经营及经济效益情况的内容。
    8.B［解析］ 业务人员在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则适用于每次业务面谈。故A选项说法正确。面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。故B选项说法错误。业务人员在面谈后，应向主管领导汇报了解到的客户信息。反映情况应做到及时、全面、准确， 避免上级领导掌握信息出现偏差。必要时可通过其他渠道，如银行信贷咨询系统，对客户情况进行初步查询。故C选项说法正确。为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。故D选项说法正确。
    9.C［解析］ 贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。业务人员开展的调查内容应包括：①对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；②对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性及可行性；③对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。
    10. B［解析］ 在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受，也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利润。
    11. C［解析］ 银行利润的减少由利率上升导致，因而属于利率风险。利率风险属于国别风险。
    12. D［解析］ 虽然有效管理国际贷款资产风险是银行风险管理的一项重要内容，但由于银行与银行之间规模大小、跨国经营程度以及内部风险控制水平等都存在较大差异，因此如何根据银行自身国际贷款规模和特征度量国别风险敞口就成为了一个关键的问题。
    13. C［解析］ 在没有资产的增加，特别是没有应收账款、存货、固定资产增长的情况下，销售收入很难实现长期稳定的增长。如果资产没有增加，那么只有资产效率持续上升，销售收入才有可能持续、稳定增长。但是通常来讲，资产效率很难实现长期持续的增长，因此资产的增加对于销售收入的增长就显得非常重要。
    14. D［解析］ 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。故A、B、C选项不符合题意。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。
    15. B［解析］ 借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故A选项说法正确。借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。故C、D选项说法正确。未分配利润增加会增加现金，不产生借款需求。故B选项说法错误。
    16. C［解析］ 结构分析法是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期的各项目所占百分比的增减变动趋势。
    17. B［解析］ 比较分析法是将客户的有关财务指标数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平，现在常用的方法中一般以上市公司的标准作为行业平均水平。
    18. B［解析］ 工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。
    19. C［解析］ 速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。
    20. B［解析］ 相关项目是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。
    21. A［解析］ 产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。故A选项说法错误。分析产品的质量标准，应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素，并将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比。故B选项说法正确。对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺方法的有关资料。故C选项说法正确。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。故D选项说法正确。
    22. B［解析］ 实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。
    23. D［解析］ 抵押贷款额＝抵押物评估值×抵押贷款率＝10×60％＝6（万元）。
    24. C［解析］ 质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人；债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物。
    25. B［解析］ 审批人员在审批贷款时，应根据信贷业务预计能给银行带来的效益和风险决定是否批准该笔信贷业务。审批结论为不同意的，将通知有关人员，如有权要求和申请复议的人员认为确有必要进行复议的，可按有关规定由合规性审查人员受理复议申请或要求，进行合规性审查并提交审批人员进行复议；审批结论如为续议的，要通知有关人员办理续议手续；审批结论为同意但超过审批权限的，应组织提交有关申报材料报上级行审批。
    26. B［解析］ 挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。
    27. A［解析］ 《公司法》主要根据股东承担责任的范围和形式、股东人数的多少，将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类。国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
    28. C［解析］ 根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证人的情况、贷款抵(质)押物的情况等进行的审查。
    29. A［解析］ 出口打包贷款是出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。
    30. B［解析］ 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人2个月以上履行债务的期间，但鲜活易腐等不易保管的动产除外。
    31. C［解析］ 根据《贷款风险分类指导原则》的规定，银行贷款划分为5类(亦称“五级分类”)，即正常、关注、次级、可疑和损失。
    32. D［解析］ A项在贷款分类中，对于被判定为正常类贷款的，应该对其分析判断的因素更多，判断过程更长；B项如果一笔贷款仅仅是贷款信息或信贷档案存在缺陷，并且这种缺陷对于还款不构成实质性影响，贷款不应被归为关注类，也不能将有特定风险的某一种类的贷款片面地归入关注类；C项在判断可疑类贷款时，要考虑“有明显缺陷，且有大部分损失”的关键特征。
    33. D［解析］ 对保证人的管理主要有以下3方面的内容：①审查保证人的资格；②分析保证人的保证实力；③了解保证人的保证意愿。
    34. D［解析］ D项我国间接融资比重较大，传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，从而使全社会的信用风险集聚到商业银行中，导致银行的不良资产。
    35. C［解析］ 根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。采取常规清收的手段无效以后，要采取依法收贷的措施。
    36. A［解析］ 现有企业之间的竞争常常表现在价格、广告、产品介绍、售后服务等方面。
    37. A［解析］ 信贷是指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。
    38. D［解析］ 超货币供给理论认为，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。现代商业银行全能化、国际化的发展趋势已经表明，银行信贷的经营管理应当与银行整体营销和风险管理结合起来，发挥更大的作用。
    39. A［解析］ 信贷资金的运动过程可以概括为二重支付、二重归流形式的价值运动。信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。
    40. D［解析］ 按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业。
    41. D［解析］ 相对于大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快。
    42. A［解析］ 资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。
    43. D［解析］ 如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到以下几点：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；拟订下阶段公司目标计划；将储备项目纳入贷款项目库。
    44. B［解析］ 抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等。
    45. A［解析］ 会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。
    46. B［解析］ 通常情况下，市场化程度越高，区域风险越低。
    47. B［解析］ 信贷平均损失比率用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越大。
    48. B［解析］ 区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素的影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响、什么样的信贷结构最恰当、风险成本收益能否匹配等。
    49. C［解析］ 从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
    50. D［解析］ 通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。
    51. D［解析］ 贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A、B、C项是贷前调查的具体方法。
    52. D［解析］ 经营业绩分析的指标包括：经营业绩指标（通常指与行业比较的销售增长率）、市场占有率、主营业务指标（即主营业务收入占销售收入总额的比重）。
    53. D［解析］ 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。
    54. D［解析］ 根据《贷款风险分类指导原则》的规定，借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，属于可疑类贷款。
    55. C［解析］ 产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。
    56. D［解析］ 对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其主要方法有两类：第一类是效益成本评比法；第二类是多因素评比法。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。
    57. C［解析］ 投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，有利于项目的成功。
    58. B［解析］ 保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
    59. A［解析］ 贷款担保的作用有：①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；③促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；④巩固和发展信用关系。
    60. B［解析］ 订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。
    61. C［解析］ 在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。
    62. C［解析］ 抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别。
    63. B［解析］ 银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。
    64. B［解析］ 客户的还款能力主要取决于客户的现金流。客户的债务承受能力高，并不表示其有还款能力，一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，才具有还款能力。
    65. C［解析］ 信贷审查岗职责包括表面真实性审查、完整性审查、合规性审查、合理性审查和可行性审查。
    66. B［解析］ 按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。
    67. B［解析］ 维权原则即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。
    68. C［解析］ 首次放款的先决条件文件包括贷款类文件，公司类文件，与项目有关的协议和担保类文件，与登记、批准、备案、印花税有关的文件，其他类文件。
    69. D［解析］ 加强合同管理的实施要点有：①修订和完善贷款合同等协议文件；②建立完善有效的贷款合同管理制度；③加强贷款合同规范性审查管理；④实施履行监督、归档、检查等管理措施；⑤做好有关配套和支持工作。
    70. A［解析］ 对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。
    71. D［解析］ 选项D，应该是由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款。
    72. A［解析］ 贷款风险的预警信号系统中有关经营者的信号主要包括：关键人物的态度变化，尤其是缺乏合作态度；董事会、所有权变化或重要的人事变动；还款意愿降低；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。选项A属于有关财务状况的预警信号。
    73. A［解析］ 借款人已资不抵债属于可疑类贷款的特征。
    74. C［解析］ 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑：①法律方面，即担保的有效性；②经济方面，即担保的充分性。
    75. A［解析］ 衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等。
    76. A［解析］ 虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。目前各家银行对此内部都做了严格的规定，只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷款。
    77. B［解析］ 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
    78. A［解析］ 商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵贷财产（即抵债资产）后，要按以下原则确定其价值：①借、贷双方的协商议定价值；②借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值；③法院裁决确定的价值。
    79. D［解析］ 特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
    80. A［解析］ 银行依法收贷应注意的问题有：①信贷人员应认真学习和掌握法律知识；②要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；③既要重视诉讼，更要重视执行；④在依法收贷工作中要区别对待。对那些承认债务，确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不必采取诉讼方式，但应注意催收，避免超出诉讼时效。同时，应充分利用信贷工作的优势，帮助企业增强偿还贷款的能力，使银行能全部收回贷款。
    81. A［解析］ 在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率和利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。
    82. C［解析］ 红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。
    83. C［解析］ 还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显的标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。
    84. C［解析］ 抵(质)押人在抵(质)押期间内转让或处分抵(质)押物的，必须首先向银行提出书面申请，并经过银行同意之后方可办理。经过银行同意，抵(质)押人可以完全或部分转让抵(质)押物，但转让价款不得低于银行认可的最低水平，抵（质）押人必须将这些价款优先用于清偿银行债权或存入银行专门账户，部分处置后所保持的剩余贷款抵(质)押物价值不得低于规定的抵(质)押率。可以提前一并清偿所担保的债权。
    85. D［解析］ 贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。
    86. D［解析］ 根据《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。
    87. D［解析］ 现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括红利支付。
    88. D［解析］ 借款人提款用途通常包括：土建费用、工程设备款、购买商品费用、在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。要注意检查借款人的借款用途，监督提款进度。
    89. D［解析］ 国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。国内商业风险不属于国别风险分析的主体内容。
    90. B［解析］ 根据《商业银行法》第40条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及这些人员所投资的或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
    二、多项选择题
    1.ABCD［解析］ 公司信贷理论的发展主要经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段。
    2.ABCDE［解析］ 目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体实践上要做到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；④要按程序办理贷款，防止违规现象发生。
    3.ABCDE［解析］ 商业银行应根据民营企业的现实需求设计出合适的银行产品和服务，主要是手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务。故A选项符合题意。外商独资企业是商业银行希望得到的业务伙伴，但其对商业银行的金融产品和服务的要求也较高。商业银行要想与之建立长期的业务合作关系，必须在提高产品和服务水平的同时，选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理前往接洽，以保证业务的顺利开展。故B选项符合题意。合资和合作经营企业都有外资参与，基本上是比较规范的现代股份制企业，经营规模较大，经营业绩良好，是商业银行重点争取的对象。故C选项符合题意。现阶段，随着我国国有企业改革的推进，商业银行应做好两手准备，一方面，仍重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业。另一方面，应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象。
    4.ABCDE［解析］ 市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策。市场细分的目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需要。其中属于同一细分市场的客户，他们的需求和欲望具有相似性，属于不同细分市场的客户对同一产品的需求和欲望存在明显的区别。市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用表现在：①有利于选择目标市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要；③有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益。
    5.BD［解析］ 目前中长期贷款多采用浮动利率的方式计息，或采用前期固定、后期浮动的混合利率方式计息。
    6.ACDE［解析］ 面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德（ Character）、资本（ Capital）、还款能力（ Capacity）、抵押（ Collateral）、经营环境（ Condition）和控制（Control），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。
    7.ABCDE［解析］ 区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性，这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，风险成本收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和影响也非常重要。
    8.ACE［解析］ 在此公式中，A是范畴权重，B是范围内的最低值，C是范围内的最高值，D是个体值。故A、C选项说法正确，B选项说法不正确。在债务指标和违约债务的计算中，要将 B、C颠倒过来，最低值权重最高，最高值权重为 0。C为最高值，其权重为0。故D选项说法不正确，E选项说法正确。
    9.ABCDE［解析］ 存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要，一个主要的融资渠道是银行贷款，故A选项符合题意。源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，向银行申请贷款是融资渠道之一，故B选项符合题意。公司如果连续几年利润较低或几乎没有利润，就会损失掉大量现金，因而公司就需要依靠银行借款来应付各种支出，故C选项符合题意。公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。故D、E选项符合题意。
    10. ACDE［解析］ 通过对季节性增长借款企业现金流的预测及月度或季度营运资本投资、销售和现金水平的分析，银行可以决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求，即公司是否具有季节性销售模式。如果有，季节性销售模式是否足以使公司产生季节性借款需求，评估营运资本投资需求的时间和金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。
    11. ABCDE［解析］ 在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价主要考虑以下几个关键要素：①董事长和总经理如何产生；②董事长、总经理和监事之间是否兼任，是否兼任子公司或关联公司的关键职位；③董事长和总经理的薪酬结构和形式；④内部决策的程序和方式，董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的。
    12. BCDE［解析］ 一般来讲，贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。
    13. ABE［解析］ 对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其主要方法有两类：一是效益成本评比法；二是多因素评比法。其中，效益成本评比法包括：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。决策树分析法和数学规划属于多因素评比法。
    14. ABCDE［解析］ 市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品（或所提供的服务）的市场现状，并预测其未来发展趋势。市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。
    15. ABCDE［解析］ 由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。
    16. ABCDE［解析］ 贷款保证存在的主要风险因素有：①保证人不具备担保资格；②保证人不具备担保能力；③虚假担保人；④公司互保；⑤保证手续不完备，保证合同产生法律风险；⑥超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。
    17. BDE［解析］ 项目立项文件、配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款须提交，短期贷款无须提交。A项借款用途证明文件，短期贷款须提交，长期贷款无须提交；C项贷款担保文件，长短期贷款均须提交。
    18. ABCDE［解析］ 对于抵押担保贷款，一般抵押人需提交的贷款担保文件有：①抵押人提供无条件地按照银行要求的格式与银行签订抵押合同的承诺函；②已正式签订的抵押合同；③抵押物权属证明文件；④抵押物清单；⑤抵押物价值评估报告。本题抵押人为一家股份制企业，除上述资料外，还应出具含相关内容的董事会决议(有法定人数董事会成员签名)和授权书。
    19. AB［解析］ 作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方面的内容:①通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求；②规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。
    20. DE［解析］ 贷放分控的现实意义包括：①有利于防范贷款风险，保障贷款人的资金安全；②有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。
    21. ABCDE［解析］ 广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。
    22. ACDE［解析］ 风险预警的理论和方法近年来在世界范围内取得了显著进展。依托IT技术，许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。
    23. BDE［解析］ 商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备金、专项准备金和特别准备金。
    24. ACDE［解析］ 在对固定资产周转率的实际分析中，需考虑以下几个问题，以便真实反映固定资产的运用效率：①固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加；②在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响；③不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。故A、C、D选项说法正确，B选项说法不正确。固定资产周转率＝销售收入净额÷固定资产平均净值×100%，固定资产平均净值＝（年初固定资产净值＋年末固定资产净值）÷2。故E选项说法正确。
    25. ABCDE［解析］ 商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额，按以下规定处理：①抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金；②抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理，其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金；③抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理。超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金；④抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理；⑤抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理。
    26. ABCDE［解析］ 对债务人实施以资抵债，必须符合下列条件之一：①债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定以其合法资产抵偿银行贷款本息的；②债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任，债务人改制，债务人关闭、停产，债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的；③债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的。
    27. ABCD［解析］ 项目融资的报审材料中，应注重以下内容：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件；②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解；③项目的风险分析；④风险规避措施；⑤控制项目的财务收支。
    28. ABDE［解析］ 信贷资金的运动特征有：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡；②与社会物质产品的生产和流通相结合；③产生经济效益才能良性循环；④信贷资金运动以银行为轴心。信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。
    29. ABCD［解析］ 借款人的贷后监控，主要是对借款人经营状况、管理状况、财务状况及与银行往来情况的监控。
    30. ABCDE［解析］ 项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估以及不确定性评估。
    31. ABDE［解析］ 抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。
    32. ABC［解析］ 资金周转周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数有关。
    33. BE［解析］ 投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较，当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。
    34. ABCDE［解析］ 信贷是指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。
    35. ACDE［解析］ 业务人员进行贷前调查的方法主要有：①现场调研；②搜寻调查；③委托调查。另外，还可以通过行业协会（商会）了解客户真实情况。
    36. BDE［解析］ 对于固定资产贷款，银行确立贷款意向之后，借款人除提交一般资料，还需提交的文件有：①资金到位证明文件；②项目可行性研究报告及有关部门对研究报告的批复；③其他配套条件落实的证明文件。
    37. ABCD［解析］ 本题考查借款需求分析的意义。
    38. ABDE［解析］ 营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。常用的比率有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率。
    39. ABCDE［解析］ 市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目 产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状，并预测其未来发展趋势。
    40. ABCDE［解析］ 本题考查银行业金融机构审批要素中存在的问题。
    三、判断题
    1.B［解析］ 在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。
    2.A［解析］ 在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。
    3.B［解析］ 银行内部资源分析中的“物质支持”主要分析银行各种物质支持能否满足未来营销活动的需要。
    4.B［解析］ 对银行产品的定价，至少有三个目标：产品如何能够被市场和消费者认可；如何扩大市场份额和占有率；利润如何转化。
    5.A［解析］ 作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。
    6.B［解析］ 为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划，即已与银行达成有关贷款展期的协议。
    7.A［解析］ 如果买方拥有讨价还价能力，则买方一定会利用它。购买者主要通过其压价与要求提供较高的产品或服务质量的能力来影响行业中现有企业的盈利能力。
    8.B［解析］ 行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
    9.A［解析］ 在实际借款需求分析中，因为经济具有波动性，单独一年的经营利润不能全面衡量盈利变化对现金流状况和借款需求的长期影响，因此还要进行公司盈利趋势分析。
    10. A［解析］ 固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。
    11. A［解析］ 由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准客户群。
    12. B［解析］ 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。
    13. A［解析］ 项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。
    14. B［解析］ 固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算。目前企业固定资产实行分类折旧。
    15. B［解析］ 担保人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可再次抵押，但不得超出其余额部分。

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