目  录
    第一章  个人理财概述
        本章考情分析1
        本章考点精讲1
        第一节  个人理财相关定义1
            考点1  个人理财相关定义1
            考点２  个人理财业务相关主体2
            考点３  银行个人理财业务分类3
        第二节  个人理财业务的发展及原因4
            考点４  个人理财业务的发展4
            考点5  国内个人理财业务迅速发展的原因6
        第三节  理财师的执业资格和要求7
            考点6  理财师队伍状况7
            考点7  理财师的职业特征8
            考点8  理财师的执业资格10
        本章归类题库12
        参考答案及解析19
    第二章  个人理财业务相关法律法规
        本章考情分析23
        本章考点精讲23
        第一节  理财师的法律法规基础知识23
            考点1  法律知识的重要性23
            考点2  中国的法律体系24
            考点3  民事法律关系介绍25
            考点4  合同法律关系27
        第二节  理财规划中的法律法规29
            考点5  物权法29
            考点6  婚姻法32
            考点7  个人独资企业法和合伙企业法34
        第三节  理财产品及销售相关法律法规36
            考点8  商业银行理财产品涉及的重要法律法规36
            考点9  基金代销业务涉及的法律法规38
            考点10  保险代理业务涉及的相关法律法规41
            考点11  银信理财业务涉及的法律法规43
            考点12  黄金期货交易业务涉及的法律法规44
            考点13  个人外汇管理涉及的法律法规44
        本章归类题库48
        参考答案及解析62
    第三章  理财投资市场概述
        本章考情分析69
        本章考点精讲69
        第一节  金融市场概述69
            考点１  金融市场的概念和特点69
            考点2  金融市场构成要素70
            考点3  金融市场功能72
        第二节  金融市场分类73
            考点4  有形市场和无形市场、发行市场和流通市场73
            考点5  货币市场和资本市场74
            考点6  直接融资市场和间接融资市场75
        第三节  理财投资市场介绍76
            考点７  货币市场介绍76
            考点8  债券市场介绍78
            考点９  股票市场介绍80
            考点１0  金融衍生品市场介绍81
            考点１1  外汇市场介绍84
            考点１2  保险市场介绍86
            考点13  贵金属市场及其他投资市场介绍88
        本章归类题库91
        参考答案及解析107
    第四章  理财产品概述
        本章考情分析114
        本章考点精讲114
        第一节  银行理财产品114
            考点1  银行理财产品概述114
            考点2  银行理财产品分类、特点及风险116
        第二节  银行代理理财产品119
            考点3  银行代理理财产品概述119
            考点4  基金120
            考点5  保险123
            考点6  国债125
            考点7  信托产品126
            考点8  贵金属128
            考点9  券商资产管理计划129
        第三节  其他理财产品130
            考点10  股票130
            考点11  中小企业私募债131
            考点12  基金子公司产品133
            考点13  合伙制私募基金135
        本章归类题库139
        参考答案及解析155
    第五章  客户分类与需求分析
        本章考情分析163
        本章考点精讲163
        第一节  了解客户需求的重要性163
            考点1  企业经营理念发展的趋势和理财师工作职责的要求163
            考点2  理财服务规范和质量的要求164
        第二节  了解客户的主要内容165
            考点3  了解客户的主要内容165
            考点4  客户需求分析166
        第三节  客户分类和客户需求分析167
            考点5  不同的客户分类方法167
            考点6  生命周期与客户需求的关系169
        第四节  了解客户的方法171
            考点7  了解客户的方法171
        本章归类题库173
        参考答案及解析178
    第六章  理财规划计算工具与方法
        本章考情分析181
        本章考点精讲181
        第一节  货币时间价值的基本概念181
            考点1  货币时间价值概念与影响因素181
            考点2  时间价值的基本参数及现值与终值的计算182
            考点3  72法则和有效利率的计算183
        第二节  规则现金流的计算184
            考点4  期末年金与期初年金184
            考点5  永续年金和增长型年金185
        第三节  不规则现金流的计算186
            考点6  净现值（NPV）和内部回报率（IRR）186
        第四节  理财规划计算工具187
            考点7  复利与年金系数表187
            考点8  财务计算器和Excel的使用188
            考点9  货币时间价值在理财规划中的应用192
        本章归类题库194
        参考答案及解析200
    第七章  理财师的工作流程和方法
        本章考情分析205
        本章考点精讲205
        第一节  概述205
            考点1  理财师工作流程概述205
        第二节  接触客户、建立信任关系206
            考点2  接触客户206
            考点3  建立信任关系207
            考点4  需要告知客户的理财服务信息208
        第三节  分析客户家庭财务状况209
            考点5  收集客户信息的必要性和基本技巧209
            考点6  客户信息的内容整理与分析210
        第四节  明确客户的理财目标211
            考点7  理财目标的内容211
            考点8  理财目标确定的原则与步骤213
        第五节  制定理财规划方案214
            考点9  理财规划方案的内容214
            考点10  制定和提交书面理财规划方案216
        第六节  理财规划方案的执行218
            考点11  执行理财规划方案的原则218
            考点12  执行理财规划方案的注意因素及客户档案管理219
        第七节  后续跟踪服务220
            考点13  后续跟踪服务的必要性220
            考点14  实施方案跟踪和评估服务221
            考点15  不定期评估和方案调整222
            考点16  从跟踪服务到综合规划的螺旋式提升223
        本章归类题库224
        参考答案及解析235
    附录  复利及年金系数表241
    2016银行从业面授/网校课程简章243
    中公教育.全国分校一览表244
 

文摘

第一章  个人理财概述
第一节  个人理财相关定义
考点1  个人理财相关定义（★★）

    1.个人理财定义
    国际理财规划师协会（International Association for Financial Planning，IAFP）对个人理财的定义：个人理财就是在分析个人和财务现状、能力的基础上，作为有偿服务给其提供具体的计划、建议行动策略和方案以实现财务目标。
    美国注册理财规划师协会（the Institute of Certified Financial Planners，ICFP）对个人理财的定义：个人财务规划就是整理财务和个人信息，制订一个策略方案，建设性地管理收入、资产和债务，从而实现短期、长期的目标。个人理财规划过程成功的关键是注重和定期检查计划执行情况，保证实现客户的目标。
    综上所述，个人理财就是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。
    2.财富管理与个人理财
    （1）投资与财富管理。
    财富管理包含了投资管理。投资或投资管理是为了实现资产保值、增值或当前收益进行资产配置和投资工具选择的过程；除资产配置外，财富管理还包含财富积累、财富保障和财富分配等内容。
    （2）个人理财与财富管理。
    个人理财的两层含义：一是指一整套科学系统的财务分析、财务规划的工具、方法和流程；二是指个人理财业务，即金融机构及其业务人员使用个人理财专业化服务的工具、方法开发、服务客户，实现经营目标的活动或过程。
    财富管理的两层含义：一是指专业化服务的工具、方法包括流程；二是指财富管理业务。就前者而言，即在专业化服务的工具和方法上，个人理财与财富管理两个定义很难区分，本质上是一致的。
    （3）个人理财业务与财富管理业务。
    个人理财业务范围包含了财富管理业务甚至私人银行业务。
    从广义上看，理财包括个人理财和公司理财；在本教材中或一般情况下所说的理财多指个人理财。银监会给个人理财业务的定义是：商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
    本考点属于识记加理解的内容，考生需要识记个人理财的概念，理解投资、财富管理和个人理财的区别。同时，本考点属于个人理财改版后新添加的内容，考生需要重点关注。
    根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。（    ）
    Ａ．对        Ｂ．错
    【答案】Ａ。

考点２  个人理财业务相关主体（★★）

    银行个人理财业务相关主体：
    （１）个人客户。个人理财业务的需求方，也是商业银行个人理财业务的服务对象。
    （２）商业银行。个人理财业务的供给方，也是个人理财业务的提供商之一。
    （３）非银行金融机构。除银行之外，可以提供个人理财业务的还有证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司（如第三方理财公司）等其他非银行金融机构。
    （４）监管机构。个人理财业务相关监管机构包括：中国银监会、证监会、保监会、国家外汇管理局等。
    商业银行制定具体的业务标准、业务流程、业务管理办法，一般利用自身的渠道向个人客户提供个人理财服务。非银行金融机构除了通过自身渠道外，还可利用商业银行渠道，向客户提供个人理财服务。
    本考点主要围绕银行个人理财业务相关主体展开，在考试中属于常考考点，考生要熟练掌握。
    个人理财业务相关的主体包括（    ）。
    Ａ．个人客户      Ｂ．商业银行
    Ｃ．非银行金融机构     Ｄ．政策性银行
    Ｅ．监管机构
    【答案】ＡＢＣＥ。解析：个人理财业务的相关主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构、监管机构等。

考点３  银行个人理财业务分类（★）

    从不同的角度，对理财业务有不同的分类，广义的银行个人理财业务还包括在个人储蓄、贷款、银行卡等各种金融工具的综合运用基础上提供的理财服务，其范围较宽。根据个人理财业务实际工作需要，本书所探讨的商业银行个人理财业务，不包括部分商业银行传统业务。
    １．理财顾问服务和综合理财服务
    理财顾问服务和综合理财服务是按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务来分类的。
    （１）理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。这是一种针对个人客户的专业化服务，不同于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。
    客户接受服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。
    （２）综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
    综合理财业务进一步划分为理财计划和私人银行业务两类。理财计划是针对特定目标客户群体进行的理财服务，私人银行业务服务对象为高净值客户，业务范围更加广泛，个性化服务特色更强。
    ２．理财业务、财富管理业务和私人银行业务
    理财业务、财富管理业务和私人银行业务是按照客户类型进行分类的。
    银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行业务客户等级最高，服务种类最为齐全，财富管理客户居中。
    （１）理财顾问服务：①个性化的、专业化的服务，收取费用，不是一般性的咨询活动；②银行和客户的角色：客户自行运作资金并承担风险。
    （２）综合理财服务与理财顾问服务的重要区别：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式获取或承担。综合理财服务更突出个性化服务。
    （３）理财业务、财富管理业务和私人银行业务之间并没有明确的行业统一分界。
    该考点需要考生熟悉不同角度下理财业务的不同分类，容易出多选题；了解综合理财服务与理财顾问服务的重要区别，容易出判断、单选题。
    理财顾问服务是指财务策划、投资建议、个人投资品分析及一般性业务咨询活动。（    ）
    Ａ．对         Ｂ．错
    【答案】B。解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

第二节  个人理财业务的发展及原因
考点４  个人理财业务的发展（★）

    （一）国外个人理财业务发展
    个人理财业务最早在美国兴起，首先在美国发展成熟。
    １．萌芽时期
    ２０世纪３０年代到６０年代，是个人理财业务的萌芽时期。这个阶段还没有关于个人理财业务的明确概念界定。特征：重心在保险产品和共同基金的销售上，几乎没有金融机构为了销售产品而专门建立一套流程或方法来建立与客户的关系、搜集数据和进行综合财务规划。
    ２．形成与发展时期
    1969年，国际理财规划师协会（IAFP）应运而生。IAFP的成立和定位标志着个人理财业务开始向专业化发展。
    ２０世纪６０年代到８０年代，是个人理财业务的形成与发展时期。起初仍以销售产品为主要目标，外加帮助客户合理避税。
    ２０世纪７０年代到８０年代初期，个人理财业务的主要内容就是避税、提供年金系列产品、参与有限合伙（即投资者投资合伙企业但只承担有限责任）以及投资于另类投资产品（贵金属）。直到１９８６年，伴随着美国税法的改革以及里根总统时期通货膨胀的显著降低，个人理财业务的视角逐渐扩展，开始从整体角度考虑客户的理财需求。
    ３．成熟时期
    ２０世纪９０年代中后期，个人理财业务日趋成熟。理财业务模式已从销售金融产品获取佣金为主转变成帮助客户实现其生活、财务目标，为他们做专业的咨询服务并获得咨询佣金。各发达国家也相继打开金融管制的界限，商业银行、投资银行和保险公司可以互相进入对方领域，银行的产品线得到了丰富。
    各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化，专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增加。这些都标志着个人理财业务开始向专业化发展。
    （二）国内银行个人理财业务发展和特点
    １．国内银行个人理财业务发展历程
    （１）萌芽阶段：２０世纪８０年代末到９０年代是我国商业银行个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，但大多数的居民还没有理财意识和概念。
    （２）形成时期：从２１世纪初到２００５年是我国商业银行个人理财业务的形成时期，在这一时期，理财产品、理财环境、理财观念和意识以及理财师专业队伍的建设均取得了显著的进步。中国理财产品规模以每年1０％～２０％的速度在增长，２００５年达到了２ ０００亿元，于是银监会于２００５年９月发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》（以下简称《办法》），界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理，并同时下发了《商业银行个人理财业务风险管理指引》（以下简称《指引》），对商业银行个人理财业务风险管理提出了指导意见。
    （３）迅速扩展时期：在《办法》和《指引》下发后，伴随着金融市场和经济环境的进一步变化，个人理财业务进入了迅速扩展时期，客户对理财的需求日益增长，商业银行理财产品销售规模和品种种类都迅猛增加。
    ２．自２００８年以来，银监会下发的规范性文件
    （１）为进一步规范商业银行个人理财市场秩序，银监会办公厅于２００８年４月下发了《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》。
    （２）２００８年下半年国际金融危机爆发，一些商业银行理财产品出现零收益甚至负收益现象，针对商业银行个人理财业务发展的实际情况，银监会于２００９年７月下发了《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》，对商业银行个人理财业务的投资管理活动进行规范。
    （３）为规范商业银行与信托公司的合作行为，银监会于２００９年１２月下发了《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》。
    总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收入的重要来源。
    （4）2011年8月28日，中国银监会正式发布《商业银行理财产品销售管理办法》（银监会令[2011]5号），首次对银行理财产品的销售建立了银行业监管规范。
    了解国外、国内个人理财业务的发展过程，此考点做一般性了解即可。
    了解国外国内个人理财业务的发展趋势以及一些标志性事件和法规的出台，容易出单选、判断题。
    我国商业银行个人理财业务已发展成熟。（    ）
    Ａ．对         Ｂ．错
    【答案】Ｂ。解析：我国商业银行个人理财业务还是一项新兴的银行业务，尚处于起步发展阶段，个人理财业务的市场环境正在不断规范和发展，但由于其巨大的市场潜力，已被很多商业银行列为零售业务（或个人业务）发展的战略重点之一。

考点5  国内个人理财业务迅速发展的原因（★★）

    个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因，主要因素概括为如下几方面：
    １．居民财富积累
    自改革开放以来，我国经济在过去的30多年中取得了举世瞩目的巨大增长，我国城乡居民的收入也随之不断增加，积累了大量财富，这为个人理财行业的发展奠定了扎实的财务基础。
    ２．居民理财需求上升
    居民不断提升的理财意识和不断增加的理财需求是促进我国个人理财业务发展的重要动力。
    ３．居民理财技能欠缺
    居民财富逐步增加，但国内居民的理财知识和技能并没有与经济发展、财富积累的增速匹配。缺乏相应的基本投资理财知识和法律保护意识，再加上时间和精力受限，面对日益积累的财富和种类繁多的金融产品，人们常常不知该如何来安排自己的财产，能够使之得到良好的配置。这样的背景催生了人们对专业金融机构和专业理财师的需求。
    ４．投资理财工具日趋丰富
    个人理财产品伴随着投资者的收益风险需求和金融市场的演变日趋丰富，逐步从单一化向多元化转变，资产配置也从区域化向全球化转变。
    伴随着投资工具的多元化和可供个人投资理财选择的渠道增加，各类理财需求的实现路径更具可行性。由此看出，不断推陈出新的金融投资工具正在扩展着个人投资理财的空间。
    5.金融机构转型的客观需要
    随着利率市场化和金融脱媒的不断推进，商业银行的存贷利率差不断缩小，传统的依赖存贷息差的盈利模式面临越来越严峻的挑战，商业银行业务转型迫在眉睫。因此商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力。
    从国际银行业的发展经验看，个人理财业务具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定等优势，在商业银行业务发展中占据着重要位置。因此，为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题，国内银行纷纷提出战略转型，将工作重点从追求传统存贷款业务收入转向个人理财等追求非利差收入的综合性金融服务上来。
    本考点主要详细介绍了我国国内个人理财业务迅速发展的原因，属于新改版教材的添加内容，考生需要关注并了解，考查多选题的可能性较大。
    个人理财业务具有（    ）等优势，在商业银行业务发展中占据着重要位置。
    A.批量大       B.风险低
    C.风险高       D.业务范围广
    E.经营收益稳定
    【答案】ABDE。解析：个人理财业务具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定等优势，在商业银行业务发展中占据着重要地位。故A、B、D、E选项符合题意。

第三节  理财师的执业资格和要求
考点6  理财师队伍状况（★）

    1.理财师与理财从业人员
    理财师又名理财规划师或财富管理师，一般是指经过专业资格认证，即持有相关从业资格牌照、代表金融机构为客户提供理财规划专业服务的专业人士。
    商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。
    个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
    2.理财师队伍发展状况
    （1）理财师队伍扩张迅速。主要原因是：理财服务需求大；理财师培养工作推动；行业自理和规范管理；收入稳定、受人尊敬；合格理财师的职场选择多、提升空间大；终身的职业，越老越吃香。
    （2）理财师素质水平参差不齐。我国理财行业发展时间较短，理财师水平参差不齐，而且普遍比较年轻。
    （3）市场认可度有待提高。主要原因是：首先，现阶段理财师素质水平参差不齐，实战经验弱，客户对理财师的信任度和依赖度不强，造成了理财师的市场认可度有待提高。其次，客户对理财观念尚存在一定的误区，大部分人认为理财就是投资，就是选择高收益的产品，不需要理财师的专业指导，这也造成了理财师的市场认可度有待提高。最后，中国资本市场不健全，投资渠道匮乏。
    理财专业化服务活动表现为两种性质：一种是商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质，这类业务人员按照监管部门或银行要求需要持有理财师专业证书；另一种是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。
    本考点属于新添加内容。考生需要重点了解个人理财业务性质，出现单选和判断的概率较大；我国理财师队伍发展状况则可能出现多选题。
    下列关于个人理财的相关说法错误的是（    ）。
    Ａ．个人理财业务人员是一般性业务咨询人员
    Ｂ．个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务
    Ｃ．个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务
    Ｄ．个人理财业务是一种个性化、综合化服务
    【答案】Ａ。解析：商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。

考点7  理财师的职业特征（★）

    1.顾问性
    在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
    2.专业性
    理财规划服务是一项涉及业务范围广、专业性很强的服务，要求理财师或从业人员有扎实的金融基础知识和专业技能，在此基础上为客户提供科学有效的解决问题方案。
    3.综合性
    理财规划服务涉及的内容非常广泛，它包括但不仅限于财务、法律、投资和债务管理、保险、税务等，理财师在作相关判断和规划时还要求能够兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期变化的需求。
    4.规范性
    金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
    5.长期性
    理财师提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标、工作目标，不能只追求短期的收益。
    6.动态性
    理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。
    在理财师的顾问性特征中，如果客户接受建议并实施，因此产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。但如果涉及代客操作，一定要合乎有关规定，按照规定的流程并要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。
    此考点属于新添加内容，特征类属于易考考点，考生需要了解各个特征所对应的内容，同时掌握理财师共有几大职业特征，这类题目易出现多选、单选。
    在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户，是指理财师的（    ）职业特征。
    A.顾问性      
    B.专业性
    C.综合性      
    D.规范性
    【答案】A。解析：顾问性是指在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

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