目录
    试卷
        2015年下半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（公司信贷）试卷（1）
        2014年下半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（公司信贷）试卷（19）
        2014年上半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（公司信贷）试卷（34）
        2013年下半年中国银行业从业人员资格认证考试公司信贷试卷（49）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（一）（65）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（二）（80）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（三）（95）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（四）（109）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（五）（125）
        银行业专业实务（公司信贷）全真模拟预测试卷（六）（140）
    参考答案及解析
        2015年下半年试卷参考答案及解析（156）
        2014年下半年试卷参考答案及解析（168）
        2014年上半年试卷参考答案及解析（177）
        2013年下半年试卷参考答案及解析（185）
        全真模拟预测试卷（一）参考答案及解析（193）
        全真模拟预测试卷（二）参考答案及解析（201）
        全真模拟预测试卷（三）参考答案及解析（209）
        全真模拟预测试卷（四）参考答案及解析（217）
        全真模拟预测试卷（五）参考答案及解析（227）
        全真模拟预测试卷（六）参考答案及解析（236）
 

文摘

2014年下半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（公司信贷）试卷

    一、判断题（共２０题，每小题１分，共２０分）请对下列各题的描述作出判断。正确请选Ａ，错误请选Ｂ。
    1.银行公司信贷产品从营销角度可以细分为核心产品、基础产品、期望产品、潜在产品四个层次。                                     （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    2.市场利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率。     （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    ３.一般来讲，贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。（    ）
    Ａ.正确          Ｂ.错误
    ４.公司信贷的借款人应当是经银行监管机构核准登记的企事业法人。            （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    ５.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理。（    ）
    Ａ.正确          Ｂ.错误
    ６.经济周期风险是微观经济运行的周期性规律，经济周期风险对于国民经济各个行业都会造成影响。                                         （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    ７.我国商业银行通常以中国人民银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。      （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    ８.预期收入理论认为，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。（    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    9.银行贷款的顺利收回有利于银行扩大贷款投放，充分发挥信贷资金的利用效果。（    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    １０.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。                          （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    １１.衰退行业意味着这一行业是失败的。（    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    １2.贷款合同的基本条款，由银行经办行根据各分行规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。                                （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    １３．不同的存货计价方法，对存货的周转率没有什么影响。                  （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    14.行业风险的产生受产业链的影响，它主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。（    ）
    Ａ.正确              Ｂ.错误
    １５．通常情况下，市场化程度越高，区域风险越高。                        （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    １６.处于启动阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。（    ）
    Ａ.正确              Ｂ.错误
    １７.在银行的市场营销控制方法中，风险控制是银行最高等级的控制。（    ）
    Ａ.正确              Ｂ.错误
    １８.现金类资产只包括货币资金。（    ）
    Ａ.正确              Ｂ.错误
    １９.客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机称为理性动机。（    ）
    Ａ.正确              Ｂ.错误
    20.抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权。  （    ）
    Ａ.正确           Ｂ.错误
    二、单项选择题（共８０题，每小题０.５分，共４０分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
    ２１.在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持（    ）的原则。
    Ａ.盈利                   Ｂ.“区别对待，择优扶植”
    Ｃ.保证本金的安全        Ｄ.诚实信用
    ２２.波特认为有５ 种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。下列选项不属于这５个群体的是（    ）。
    Ａ.替代产品
    Ｂ.监管机构
    Ｃ.购买者和供应商
    Ｄ.同行业竞争者和潜在的新加入的竞争者
    23.（    ）是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和利润表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。
    Ａ.比较分析法         Ｂ.比率分析法
    Ｃ.因素分析法         Ｄ.结构分析法
    ２４.从资产负债表看，可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是（    ）。
    Ａ.季节性销售增长        Ｂ.商业信用的减少
    Ｃ.固定资产重置        Ｄ.红利支付
    25．可能导致银行资金利用效率低、盈利能力受限的理论是（    ）。
    Ａ．真实票据理论        Ｂ．资产转换理论
    Ｃ．预期收入理论        Ｄ．超货币供给理论
    ２６.下列不属于速动资产的是（    ）。
    Ａ.存货       Ｂ.应收账款
    Ｃ.短期投资      Ｄ.货币资金
    ２７.保证期间是指（    ）主张权利的期限。
    Ａ．保证人向借款人     Ｂ．保证人向债权人
    Ｃ．债权人向保证人     Ｄ．债权人向债务人
    ２８.关于保证贷款，下列说法错误的是（    ）。
    Ａ.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
    Ｂ.未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任
    Ｃ.事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人
    Ｄ.银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题
    ２９.（    ）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
    Ａ.现金          Ｂ.应收账款
    Ｃ.无形资产         Ｄ.存货
    ３0.银行在进行跨国贷款风险管理之前，一个关键的问题是（    ）。
    Ａ.对国别风险进行细分
    Ｂ．对国别风险每个子风险进行明确
    Ｃ．深入细致地研究每一种风险
    Ｄ．根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口
    ３１．广义的银行信贷是指（    ）。
    Ａ．只有银行借出资金或提供信用支持的经济活动
    Ｂ．银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动
    Ｃ．只有银行借出资金的经济活动
    Ｄ．只有提供信用支持的经济活动
    ３２．某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择：市场上只有一家厂商的Ａ行业；市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的Ｂ行业；市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的Ｃ行业；市场只有三家厂商的Ｄ行业。则银行应当选择（    ）。
    Ａ．Ａ行业            Ｂ．Ｂ行业
    Ｃ．Ｃ行业          Ｄ．Ｄ行业
    ３３．银行应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司作价值认定，选择（    ）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
    Ａ.价值高          Ｂ.价值低
    Ｃ.价格高         Ｄ.价值稳定
    34.产业组织结构的影响主要包括（    ）。
    Ａ.行业的成熟度和行业发展方向   
    Ｂ.行业政策导向和行业人才流动
    Ｃ.行业的关联度和行业的领导力量   
    Ｄ.行业市场集中度和行业壁垒程度
    35.公司信贷的借款人指（    ）。
    Ａ.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人
    Ｂ.经行政机关核准登记的企（事）业法人
    Ｃ.经行政机关核准登记的自然人
    Ｄ.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人
    36.贷款银行应根据贷款种类，在（    ）个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批结果。
    Ａ．１５    Ｂ．３０    Ｃ．４５    Ｄ．６０
    ３７.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（    ）调查手段，分析银行可承受的风险。
    Ａ．定性模型      Ｂ．定量模型
    Ｃ．定性与定量相结合    Ｄ．数据结合推理
    ３８.长期贷款是指贷款期限在（    ）年以上的贷款。
    Ａ．３       Ｂ．５    Ｃ．７       Ｄ．１０
    ３９．某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产１７０万元，已处置抵债资产９０万元，待处置抵债资产８０万元，则抵债资产年处置率为（    ）。
    Ａ．５２．９４％          Ｂ．５１．１１％
    Ｃ．４８．２３％          Ｄ．４７．０６％
    40.根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于（    ）。
    Ａ．核心产品      Ｂ．基础产品
    Ｃ．扩展产品      Ｄ．延伸产品
    ４１.风险预警的（    ）是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。
    Ａ.评价       Ｂ.评估   Ｃ.后评价      Ｄ.后评估
    ４２.面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应（    ）表明银行立场，耐心解释原因。
    Ａ.明确地          Ｂ.坚决地
    Ｃ.委婉地            Ｄ.留有余地地
    ４３.某家电行业每年平均有３亿人购买家电，每人每年平均购买１.５台，平均每台的价格为２ ０００元，则该家电的总市场潜量为（    ）。
    Ａ.３亿人          Ｂ.４.５亿台
    Ｃ.６ ０００亿元             Ｄ.９ ０００亿元
    ４４.贷款损失准备金的大小是由（    ）的大小决定的。
    Ａ.贷款额度         Ｂ.贷款期限
    Ｃ.信用额度         Ｄ.预期损失
    ４５.根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（    ）的内容。
    Ａ．贷前调查      Ｂ．贷款项目评估
    Ｃ．贷款审查      Ｄ．贷款审批
    ４６.财务内部收益率是反映项目           能力的           指标。（    ）
    Ａ．获利；静态      Ｂ．获利；动态
    Ｃ．偿债；静态      Ｄ．偿债；动态
    ４７.在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是（    ）。
    Ａ.要关注客户目前经营范围是否在注册范围内（经营特种业务的要有“经营许可证”）、客户经营范围的演变
    Ｂ.客户主管业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变
    Ｃ.对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉
    Ｄ.要注意客户经营的诸多业务之间是否具有独立性、主营业务是否突出
    ４８.经济周期对一个行业的影响程度与（    ）有关。
    Ａ.行业生命周期                  Ｂ.行业分散程度
    Ｃ.行业与经济周期的关联性       Ｄ.行业壁垒
    ４９.下列不应当以市场价格确认价格的质押品为（    ）。
    Ａ.国债          Ｂ.古玩玉器
    Ｃ.上市公司流通股票       Ｄ.银行承兑汇票
    50．在质权设立的情况下，一物（    ）。
    Ａ.可以设立多个质押权    Ｂ.不得设立质押权
    Ｃ.只能设立一个质押权    Ｄ.以上都不对
    ５１.（    ）是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
    Ａ.贷款金额         Ｂ.贷款期限
    Ｃ.贷款利率         Ｄ.还款方式
    ５２.设备的（    ）是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。
    Ａ.预期寿命         Ｂ.经济寿命
    Ｃ.实际寿命         Ｄ.使用寿命
    ５３.蓝天公司向银行申请１ ０００万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以４％的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有４％的资金成本；其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的２％；再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加２％的贷款利率；最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加１％的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为（    ）。
    Ａ.８％       Ｂ.９％       Ｃ.１０％      Ｄ.１３％
    ５４.对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（    ）进行调查。
    Ａ.合法合规性         Ｂ.流动性
    Ｃ.安全性          Ｄ.效益性
    55.按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（    ）。
    Ａ.自营贷款          Ｂ.并购贷款
    Ｃ.项目融资           Ｄ.流动资金贷款
    ５６.公司一般会尽可能用（    ）来满足营运资本投资。
    Ａ.内部资金         Ｂ.短期贷款
    Ｃ.发行股票        Ｄ.发行债券
    ５７.水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于（    ）项目规模制约因素。
    Ａ．行业技术经济特点    Ｂ．环境
    Ｃ．设备、设施状况     Ｄ．其他生产建设条件
    ５８.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（    ）。
    Ａ.信贷资金首先自银行支付给使用者
    Ｂ.由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产
    Ｃ.经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，流回到使用者手中
    Ｄ.使用者将贷款本金和利息归还给银行
    ５９.贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（    ）。
    Ａ．项目所涉及的税种是否都已计算
    Ｂ．计算税收的公式是否正确
    Ｃ．所采用的税率是否符合现行规定
    Ｄ．计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致
    ６０.行业（    ）的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行。
    Ａ.启动阶段         Ｂ.成长阶段
    Ｃ.成熟阶段         Ｄ.衰退阶段
    ６１.银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取（    ）。
    Ａ．薄利多销定价策略    Ｂ．高额定价策略
    Ｃ．关系定价策略     Ｄ．渗透定价策略
    ６２.利润达到最大化的是行业的（    ）。
    Ａ.启动阶段         Ｂ.成长阶段
    Ｃ.成熟阶段         Ｄ.衰退阶段
    63．下列关于商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不正确的是（    ）。
    Ａ．在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大
    Ｂ．为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限
    Ｃ．在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差
    Ｄ．贷款期限越长，安全性越高
    ６４.下列（    ）因素不会导致行业中现有企业之间竞争的加剧。
    Ａ.行业进入障碍较低       Ｂ.产品需求增长迅速
    Ｃ.用户转换成本很低       Ｄ.退出障碍较高
    ６５.关于基本信贷分析，下列说法正确的是（    ）。
    Ａ．如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因
    Ｂ．贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大
    Ｃ．对银行来说，抵押担保是最可靠的还贷方式
    Ｄ．资本转换周期通过一个生产周期来完成
    ６６.以下不属于杠杆比率的是（    ）。
    Ａ．资产负债率          Ｂ．负债与所有者权益比率
    Ｃ．速动比率          Ｄ．利息保障倍数
    67.核保必须（    ）人同去。
    Ａ.２       Ｂ.３       Ｃ.５       Ｄ.１０
    68.下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是（    ）。
    Ａ．还款来源分散
    Ｂ．贷款用途与借款人原定计划不同
    Ｃ．偿付来源与借款合同上的还款来源不一致
    Ｄ．贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关
    ６９.５Ｐｓ分析系统不包括（    ）。
    Ａ．个人因素         Ｂ.资金用途因素
    Ｃ.盈利性因素      Ｄ．还款来源因素
    ７０．（    ）预警法侧重定量分析。
    Ａ．黑色           Ｂ．红色
    Ｃ．黄色           Ｄ．蓝色
    ７１.抵押物价值的变动趋势不包括（    ）。
    Ａ．实体性贬值         Ｂ.功能性贬值
    Ｃ.技术性贬值         Ｄ.经济性贬值
    ７２．普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（    ）。
    Ａ．１％       Ｂ．１．２５％
    Ｃ．１．５％       Ｄ．２％
    ７３.某公司上一期的经营费用为２．５亿元，销售成本为３亿元，与经营费用相关的预付费用增加０．８亿元，应付费用减少０．５亿元，折旧为０．３亿元，摊销为０．２亿元，则该公司该期的经营费用现金支出为（    ）亿元。
    Ａ．２．３   Ｂ．３．３   Ｃ．３．８   Ｄ．６．８
    ７４.为了规避（    ），银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。
    Ａ.虚假质押风险      Ｂ.司法风险
    Ｃ.汇率风险         Ｄ.操作风险
    75.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（    ）申请采取财产保全措施。
    Ａ.银监会          Ｂ.债权银行
    Ｃ.人民法院         Ｄ.公安机关
    ７６.信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、（    ）、产品信誉等的评估。
    Ａ.企业还款记录             Ｂ.企业财务比率
    Ｃ.经济活动信誉水平         Ｄ.经济合同履约信用
    77.计提贷款损失准备金时，（    ）是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。
    Ａ．及时性原则      Ｂ．充足性原则
    Ｃ．保守性原则      Ｄ．风险性原则
    ７８.以下属于项目规模评估方法中的多因素评比法的是（    ）。
    Ａ.数学规划法            Ｂ.净现值比较法
    Ｃ.最低成本分析法        Ｄ.盈亏平衡点比较法
    ７９.开办费在项目投产后按不短于（    ）年的期限平均摊销。
    Ａ.５       Ｂ.１０      Ｃ.１５      Ｄ.２０
    ８０.“６Ｃ”标准原则的内容不包括（    ）。
    Ａ.品德          Ｂ.实力     
    Ｃ.资本          Ｄ.担保
    ８１．为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在（    ）上下功夫。
    Ａ．核心产品         Ｂ．利益产品
    Ｃ．基础产品         Ｄ．附加产品
    ８2.假设一家公司的财务信息如下（单位：万元）。
    在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（    ）。
    Ａ.销售增长在２１％以下        Ｂ.销售增长在２１％以上
    Ｃ.销售增长在３０％以上        Ｄ.以上皆错
    ８３．贷款银行最直接关心的应该是（    ）。
    Ａ．借款人的现金流量          Ｂ．借款人的营运能力
    Ｃ．借款人的盈利能力          Ｄ．借款人的偿债能力
    ８４．银团贷款属于（    ）营销渠道模式。
    Ａ．自营营销渠道        Ｂ．代理营销渠道
    Ｃ．合作营销渠道        Ｄ．网点营销渠道
    ８５．对逾期贷款，银行分（支）行信贷部主管必须（    ）开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。
    Ａ．每周          Ｂ．每月
    Ｃ．每季          Ｄ.半年
    ８６.产品开发的方法中，交叉组合法的特点是（    ）。
    Ａ.代价较低，且简便易行
    Ｂ.不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群
    Ｃ.取得并保持市场领先地位的根本道路
    Ｄ.开发周期长、准备工作量大和费用较高    
    ８７.下列不属于一级文件（押品）的是（    ）。
    Ａ.银行本票         Ｂ.银行承兑汇票
    Ｃ.抵债物资的物权凭证       Ｄ.法律文件
    ８8．关于信贷承诺的含义，说法不正确的是（    ）。
    Ａ．信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺
    Ｂ．在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持
    Ｃ．它为客户的交易作出了一种减免安排
    Ｄ．它是狭义的银行信贷的组成部分
    ８９.贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有（    ）。
    Ａ．关联方       Ｂ．债权人
    Ｃ．债务人       Ｄ．担保人
    90.贷款抵押风险存在的可能原因不包括（    ）。
    Ａ.资产评估不真实，导致抵押物不足值
    Ｂ.未抵押有效证件或抵押的证件不齐
    Ｃ.因主合同无效，导致抵押关系无效
    Ｄ.抵押物价值增加
    ９１.价格竞争一般会出现在（    ）。
    Ａ.启动阶段末期        Ｂ.成长阶段末期
    Ｃ.成熟阶段末期       Ｄ.长期负债末期
    ９２.贷款合法、合规性调查是指（    ）。
    Ａ.银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定
    Ｂ.银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展
    Ｃ.贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力
    Ｄ.以上皆错
    ９３.下列不属于企业收款条件的是（    ）。
    Ａ．预收账款      Ｂ．现金交易
    Ｃ．赊销       Ｄ．赊购
    ９４.营运资本投资是指公司对（    ）的投资。
    Ａ．流动资金      Ｂ．季节性资产
    Ｃ．季节性负债      Ｄ．季节性资产超过季节性负债部分
    ９５.借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（    ）。
    Ａ.３０％        Ｂ.４０％      Ｃ.５０％      Ｄ.６０％
    ９６.广义的信贷期限不包括（    ）。
    Ａ.提款期          Ｂ.宽限期
    Ｃ.还款期          Ｄ.展期
    ９７.关于信贷余额扩张系数，下列说法不正确的是（    ）。
    Ａ.用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度
    Ｂ.指标小于０时，目标区域信贷增长相对较慢
    Ｃ.指标过大则说明区域信贷增长速度过快
    Ｄ.该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生萎缩性风险
    ９８.应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的是（    ）。
    Ａ．商业银行固定资产贷前调查报告
    Ｂ．银行流动资金贷前调查报告
    Ｃ．担保贷款贷前调查报告
    Ｄ．抵押贷款贷前调查报告
    ９９.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（    ）。
    Ａ．可持续增长率     Ｂ．年度增长率
    Ｃ．成本节约率      Ｄ．生产效率
    100.关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（    ）。
    Ａ.抵押合同期限自动顺延
    Ｂ.银行可不核查抵押物的价值
    Ｃ.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物，不必重新签订合同
    Ｄ.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
    三、多项选择题（共４０题，每小题１分，共４０分）下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求，多选、少选、错选均不得分。
    １０1．启动阶段的企业（    ）。
    Ａ．年增长率可达到１００％以上
    Ｂ．利润转变为正值
    Ｃ．现金流为负值
    Ｄ．资金主要来自于企业所有者或者风险投资者
    Ｅ．做好成本控制是企业成功的关键
    １02．贷款主管人员在对一笔贷款定价时必须考虑（    ）。
    Ａ．新发贷款的预期收入       Ｂ．提供资金的成本
    Ｃ．管理和收入费用        Ｄ．借款人的风险等级
    Ｅ．借款人的资本实力
    １０３.下列关于担保的形式中，正确的有（    ）。
    Ａ.抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障
    Ｂ.抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权
    Ｃ.质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为
    Ｄ.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为
    Ｅ.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产
    １０４.在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括（    ）。
    Ａ．搜寻调查      Ｂ．现场会谈
    Ｃ．实地考察      Ｄ．委托调查
    Ｅ．通过商会了解客户的真实情况
    １０５.银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（    ）。
    Ａ.对借款人信用的综合评价
    Ｂ.对贷款安全性的综合评价
    Ｃ.对银行综合收益的总体估算
    Ｄ.对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议
    Ｅ.尚需进一步落实的事项或注意的问题
    １０６.项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据（    ）确定的。
    Ａ．银行贷款意愿     Ｂ．银行评估意见
    Ｃ．投资项目的经济效益    Ｄ．企业资产负债率
    Ｅ．国家产业政策
    １０７.下列情况中，意味着行业现有企业之间竞争加剧的有（    ）。
    Ａ．行业进入障碍较高
    Ｂ．市场趋于成熟，产品需求增长缓慢
    Ｃ．竞争者企图采用降价等手段促销
    Ｄ．竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低
    Ｅ．行业退出障碍较低
    １０８.反映借款人盈利能力的比率主要有（    ）。
    Ａ.销售利润率         Ｂ．营业利润率
    Ｃ．税前利润率         Ｄ．净利润率
    Ｅ．成本费用利润率
    １０9.银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（    ）。
    Ａ．判断其持续销售增长率是否足够高
    Ｂ．判断利润增长率
    Ｃ．判断成本节约率
    Ｄ．判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长
    Ｅ．比较若干年的可持续增长率与实际销售增长率
    １１０．通过对某公司现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以（    ）。
    Ａ．知道该公司是否具有季节性销售模式
    Ｂ．知道该公司是否有季节性借款需求
    Ｃ．评估该公司营运资本投资需求的时间和金额
    Ｄ．决定合适的季节性贷款结构
    Ｅ．决定季节性贷款的偿还时间表
    １１１．流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为（    ）。
    Ａ．股本权益                Ｂ．流动资产
    Ｃ．流动负债                Ｄ．存货
    Ｅ．应收账款
    １１２．项目评估的内容包括（    ）。
    Ａ．项目建设的必要性评估      Ｂ．项目建设配套条件评估
    Ｃ．项目技术评估               Ｄ．借款人及项目股东情况
    Ｅ．银行效益评估
    １１３．短期贷款报审材料中，属于借款申请文件的有（    ）
    Ａ．上报单位关于贷款报批的请示
    Ｂ．流动资金贷款评审概要表
    Ｃ．借款人借款申请书
    Ｄ．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照
    Ｅ．借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表
    １１４．商业银行对客户进行评级时，财务报表分析的重点有（    ）。
    Ａ．借款人的偿债能力    Ｂ．借款人的信誉
    Ｃ．所占用的现金流量    Ｄ．资产的流动性
    Ｅ．借款人获得其他银行贷款的能力
    １15.财务分析的方法包括（    ）。
    Ａ.结构分析法         Ｂ.趋势分析法
    Ｃ.比率分析法         Ｄ.比较分析法
    Ｅ.因素分析法
    １１６.下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（    ）。
    Ａ．间接法以资产负债表中的现金为出发点
    Ｂ．间接法又被称为“自上而下”法
    Ｃ．计算时应加上折旧
    Ｄ．计算时应加上应付税金的增加值
    Ｅ．计算时应减去存货的变动值
    １１７.产品开发的方法包括（    ）。
    Ａ.仿效法          Ｂ.交叉组合法
    Ｃ.创新法         Ｄ.扩张法
    Ｅ.渗透法
    １１８.分析项目的还款能力时，（    ）。
    Ａ．可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期
    Ｂ．可以应用最大能力法来计算贷款偿还期
    Ｃ．可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款
    Ｄ．应分析还款资金的来源
    Ｅ．应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金
    １１９.供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析（    ）方面。
    Ａ.货品质量         Ｂ.货品价格
    Ｃ.进货渠道         Ｄ.技术水平
    Ｅ.付款条件
    １２０.贷前调查包含的内容有（    ）。
    Ａ.贷款合法性调查          Ｂ.贷款合规性调查
    Ｃ.贷款安全性调查          Ｄ.贷款效益性调查
    Ｅ.贷款贡献性调查
    １２１．银行在制作市场定位图时，可选择的维度有（    ）。
    Ａ．银行实力         Ｂ．服务质量
    Ｃ．信誉          Ｄ．最优贷款利率
    Ｅ．友好和礼貌的服务
    １２２．下列关于我国现行增值税制度的说法，正确的有（    ）。
    Ａ．目前企业的会计核算实行价税分离
    Ｂ．在货物购进阶段，增值税计入进项税额
    Ｃ．用于计算销售收入的销售价格为含税价格
    Ｄ．产品成本中不含增值税
    Ｅ．产品销售税金中包含增值税
    １２３．对于用票据设定质押的，票据背书的连续性审查包括（    ）。
    Ａ．每一次背书记载事项、各类签章完整齐全
    Ｂ．每一次背书不得附有条件
    Ｃ．各背书相互衔接
    Ｄ．办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样
    Ｅ．票据依法可流通
    １24.历史成本法的缺陷有（    ）。
    Ａ.与审慎的会计准则相抵触
    Ｂ.不能反映银行或企业的真实价值或净值
    Ｃ.会导致银行损失的低估和对资本的高估
    Ｄ.市场会产生逆向选择
    Ｅ.计算方法较复杂
    １２５．确定产品组合就要有效地选择产品组合的（    ）。
    Ａ．宽度          Ｂ．深度
    Ｃ．关联性          Ｄ．有序性
    Ｅ．扩展性
    １２６.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（    ）。
    Ａ.逾期有罚息
    Ｂ.抵押物在抵押期间可能会出现损耗
    Ｃ.贷款有利息
    Ｄ.抵押物在抵押期间可能会出现贬值
    Ｅ.在处理抵押物期间可能会发生费用
    １２７.区域风险包括（    ）。
    Ａ.市场风险           Ｂ.汇率风险
    Ｃ.外部因素引发的区域风险     Ｄ.内部因素导致的区域风险
    Ｅ.利率风险
    １２８.银行市场营销活动的微观环境包括（    ）。
    Ａ.信贷资金的供求状况         Ｂ.信贷客户的需求、信贷动机
    Ｃ.银行同业竞争对手的营销策略  Ｄ.政治与法律环境
    Ｅ.社会与文化环境
    １２９.在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有（    ）。
    Ａ．董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任
    Ｂ．董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的职位
    Ｃ．董事长和总经理的薪酬结构和形式
    Ｄ．内部决策的程序和方式
    Ｅ．在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡
    １30.在公司信贷产品组合策略中的特殊产品专业型策略的特点有（    ）。
    Ａ.产品组合的宽度极小       Ｂ.产品组合的宽度极大
    Ｃ.产品组合的深度不大       Ｄ.产品组合的关联性极强
    Ｅ.产品组合的关联性不强
    １３１.以下属于有关财务状况的预警信号的有（    ）。
    Ａ.财务报表呈报不及时       Ｂ.存货激增
    Ｃ.流动资产状况恶化          Ｄ.固定资产迅速变化
    Ｅ.成本上升、收益减少
    １32．商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的（    ）。
    Ａ．市场密度                   Ｂ．交通便利程度
    Ｃ．整体教育水平             Ｄ．经济发达程度
    Ｅ．文化风俗
    １３３.以下属于可疑类贷款的主要特征的有（    ）。
    Ａ.净现金流减少               Ｂ.借款人的还款意愿差，不与银行积极合作
    Ｃ.银行对抵押品失去控制      Ｄ.借款人处于停产、半停产状态
    Ｅ.借款人已资不抵债
    １34.下列情形中，可能带来长期借款需求的有（    ）。
    Ａ．债务重构      Ｂ．资产效率降低
    Ｃ．固定资产重置     Ｄ．应付账款周转天数减少
    Ｅ．非预期性支出
    １３５.“贷放分控”的基本含义包括（    ）。
    Ａ．指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的
    Ｂ．“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
    Ｃ．“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
    Ｄ．“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
    Ｅ．“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
    １３６.项目清偿能力分析指标包括（    ）。
    Ａ.资产负债率         Ｂ.贷款偿还期
    Ｃ.流动比率          Ｄ.速动比率
    Ｅ.投资回收期
    １３７.以下属于有关经营状况的信号的有（    ）。
    Ａ.各部门职责分裂
    Ｂ.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚
    Ｃ.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常
    Ｄ.固定资产迅速变化
    Ｅ.成本上升、收益减少
    １３８.下列关于替代品的说法，正确的有（    ）。
    Ａ．替代品可能来自海外市场
    Ｂ．某行业的替代品对需求和价格的影响越强，行业的风险就越小
    Ｃ．来自于其他行业的替代品的竞争不利会影响价格，还会影响到消费者偏好
    Ｄ．消费者购买来自另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低，行业的风险就越大
    Ｅ．替代品的潜在威胁对行业销售和利润的影响在波特五力分析法里有所反映
    １３9.以下是财务风险的体现的有（    ）。
    Ａ.借款人在银行的存款有较大幅度下降  
    Ｂ.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款
    Ｃ.财务记录和经营控制混乱      
    Ｄ.银行账户混乱，到期票据无力支付
    Ｅ.企业不能按期支付银行贷款本息
    １40.下列属于财产担保的有（    ）担保。
    Ａ.企业保证      Ｂ.房产
    Ｃ.债券       Ｄ.保险单
    Ｅ.股票

2014年下半年试卷参考答案及解析

    一、判断题
    1．【答案】Ｂ。解析：银行公司信贷产品从营销角度可以细分为核心产品、基础产品、期望产品、延伸产品、潜在产品五个层次。
    2.【答案】Ｂ。解析：市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。
    ３.【答案】Ａ。解析：一般来讲，贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。
    ４.【答案】Ｂ。解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人。
    ５.【答案】Ａ。解析：抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理。
    ６.【答案】Ｂ。解析：经济周期风险是宏观经济运行的周期性规律，经济周期风险对于国民经济的各个行业都会造成影响。
    ７.【答案】Ｂ。解析：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如伦敦同业拆借利率）为基础确定外汇贷款利率。
    ８.【答案】Ａ。解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。
    9.【答案】Ａ。解析：银行贷款的顺利收回有利于银行扩大贷款投放，充分发挥信贷资金的利用效果。所以，开办担保贷款有利于降低银行贷款风险，提高银行信贷资金使用效益。
    １０.【答案】Ａ。解析：不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。该说法正确。
    １１.【答案】Ｂ。解析：处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。但是，衰退行业并不意味着这一行业是失败的：尽管销售额已经开始下降，但是仍然处于较高的水平，并且利润和现金流都还为正值。除此之外，销售额的下降或许会刺激新产品的发明及创新，并最终带动行业的复苏。
    １2.【答案】Ｂ。解析：贷款合同的基本条款，由银行经办行根据总行统一规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。
    １３．【答案】Ｂ。解析：不同的存货计价方法，对存货的周转率有较大影响。
    14.【答案】Ｂ。解析：产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。集中度风险反映的是行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
    １５．【答案】Ｂ。解析：市场的成熟和完善与否，直接影响到投资环境的优劣和区域发展的快慢。通常情况下，市场化程度越高，区域风险越低。
    １６.【答案】Ｂ。解析：处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
    １７.【答案】Ｂ。解析：在银行的市场营销控制方法中，战略控制是银行最高等级的控制。
    １８.【答案】Ｂ。解析：现金类资产还包括易于变现的有价证券。
    １９.【答案】Ａ。解析：信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。其中，理性动机指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机；感性动机则指为获得影响力，被银行所承认、所欣赏，或被感动等情感利益而产生的购买动机。
    20．【答案】Ａ。
    二、单项选择题
    ２１.【答案】Ｂ。解析：《商业银行法》和一系列法规、规章的实施为商业银行走上健康发展的轨道创造了条件。商业银行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。
    ２２.【答案】Ｂ。解析：对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有５种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这５个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这５种威胁银行长期盈利的主要因素作出评估。
    23.【答案】Ｂ。解析：这是比率分析法的具体定义，同时，比率分析法是财务分析时最常用的一种方法。
    【专家点拨】财务分析的方法主要有趋势分析法、结构分析法、比率分析法、比较分析法和因素分析法五种。其中，比率分析法是最常用的一种方法。
    考生应该掌握这五种方法的具体含义。
    ２４.【答案】Ｃ。解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
    25.【答案】Ａ。解析：真实票据理论认为银行只能发放有真实票据支撑的短期贷款，而不能发放利率水平较高的长期贷款、不动产贷款、消费贷款等，这样可能造成银行拥有大量现金资产，资金利用效率低下，无法获得更高盈利。
    ２６.【答案】Ａ。解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。
    ２７.【答案】Ｃ。解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。
    ２８.【答案】Ａ。解析：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任等。除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。
    ２９.【答案】Ｄ。解析：存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。
    30.【答案】Ｄ。解析：虽然有效管理国际贷款资产风险是银行风险管理的一项重要内容，但由于不同银行间规模大小不同、跨国经营程度以及内部风险控制水平都存在较大差异，因此如何根据银行自身国际贷款规模和特征度量国别风险敞口就成为了一个关键的问题。
    ３１.【答案】Ｂ。解析：广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。
    ３２.【答案】Ａ。解析：由题意可以判断，Ａ行业为完全垄断，Ｂ行业为垄断竞争，Ｃ行业为完全竞争，Ｄ行业为寡头垄断，其垄断程度为Ａ行业＞Ｄ行业＞Ｂ行业＞Ｃ行业。行业的垄断程度越高，意味着市场集中度越高，则企业的经营风险越小，获得高利润的可能性越大，因而应选择垄断程度最高的Ａ行业。
    ３３.【答案】Ｄ。解析：银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门作价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
    34.【答案】Ｄ。解析：产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。集中度风险反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
    35．【答案】Ｄ。解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人。
    36.【答案】Ｂ。解析：贷款银行应根据贷款种类，在３０个工作日内告诉借款单位流动资金贷款审批结果。
    ３７.【答案】Ｃ。解析：在进行贷前调查过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。
    ３８.【答案】Ｂ。解析：短期贷款是１年以内，中期贷款是１年到５年之间，长期贷款是５年以上。
    ３９.【答案】Ａ。解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率＝９０／１７０×１００％＝５２.９４％。
    40.【答案】Ｂ。解析：根据银行公司信贷产品的三层次理论，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。如银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品，就像是一份完整的信贷“套餐”。故本题应选Ｂ。
    ４１.【答案】Ｃ。解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处理过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。
    【专家点拨】风险预警在运行过程中要不断通过时间序列分析等技术来检验其有效性，包括数据源和数据结构的改善；预警指标和模型的改进，如模型解释变量的筛选、参数的动态维护等。
    ４２.【答案】Ｄ。解析：根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。
    ４３.【答案】Ｄ。解析：总市场潜量的公式为：Ｑ＝ｎｐｑ，其中，Ｑ表总市场潜量，ｎ为给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量，ｐ为单位产品价格，ｑ为购买者的平均购买量。则由以上公式，该家电企业的总市场潜量为：Ｑ＝３亿×２ ０００元／台×１.５台＝９ ０００（亿元）。
    ４４.【答案】Ｄ。解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。因此，Ｄ为正确选项。
    ４５.【答案】Ｃ。解析：根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证人的情况、贷款抵（质）押物的情况等进行的审查。
    ４６．【答案】Ｂ。解析：财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标，故Ｂ符合题意。
    ４７．【答案】Ａ。解析：Ｂ客户由原来侧重贸易转向实业或由原来侧重实业转向贸易属于行业转换型；Ｃ对经营行业分散、主营业务不突出的客户应警觉；Ｄ要注意客户经营的诸多业务是否存在关联性。
    ４８．【答案】Ｃ。解析：由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。
    ４９.【答案】Ｂ。解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。而选项Ｂ并没有明确的市场价格。
    50.【答案】Ｃ。解析：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。
    ５１.【答案】Ｃ。解析：贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
    ５２.【答案】Ｂ。解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。
    【专家点拨】对于设备的使用寿命主要是从设备的物质寿命、技术寿命和经济寿命三个方面来考虑的。在其他的条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。
    ５３.【答案】Ｂ。解析：贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为幅度。银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等。合理的利润幅度，是指应由贷款收益提供的，与其他银行或企业相当的利润水平。因此，这笔贷款利率为４％＋２％＋２％＋１％＝９％。
    ５４.【答案】Ａ。解析：贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查内容包括对借款人的借款目的进行调查。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。
    55.【答案】Ａ。解析：自营贷款是按贷款经营模式划分的。
    ５６.【答案】Ａ。解析：公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。
    ５７.【答案】Ａ。解析：由于不同的项目所处行业的技术经济特点不同，因此不同的部门和行业对项目生产规模有不同的要求。水力发电站根据水源流量和落差确定建设规模，主要是基于行业技术经济特点对生产规模的要求和限制的考虑。
    ５８.【答案】Ｃ。解析：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。
    ５９.【答案】Ｄ。解析：评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。故Ａ、Ｂ、Ｃ不符合题意。计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润审查的内容，故Ｄ符合题意。
    ６０.【答案】Ａ。解析：行业启动阶段的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行。
    ６１.【答案】Ｃ。解析：关系定价策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。银行采用这种策略可以保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越多，他们对银行的依赖程度就越高。故本题应选Ｃ。
    【专家点拨】高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的盈利目标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作用，有需要注意的相关条件。
    渗透定价策略又称为“薄利多销定价策略”。
    ６２.【答案】Ｃ。解析：成熟阶段由于销售的持续上升加上成本控制，利润达到最大化。
    63.【答案】Ｄ。解析：贷款期限越长，安全性越差，Ｄ错误，其他均正确。
    ６４.【答案】Ｂ。解析：应该是产品需求增长缓慢。
    【专家点拨】考生需要对行业中现有企业之间竞争加剧的七种表现有大致的了解。
    ６５.【答案】Ｂ。解析：Ａ在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应进一步分析其深层次的原因，然后再作信贷判断；Ｃ对银行来说，借款人正常经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本较高，风险较大；Ｄ资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。
    ６６.【答案】Ｃ。解析：Ｃ属于效率比率。
    67.【答案】Ａ。解析：核保必须双人同去，尤其是对于初次建立信贷关系的企业，更应强调双人实地核保的制度。一人去有可能被保证人蒙骗，或与企业勾结出具假保证，而双人能起到制约作用。
    68.【答案】Ａ。解析：银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，确定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，即：①贷款用途与借款人原定计划不同；②偿付来源与合同上还款来源不一致；③贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关。
    ６９.【答案】Ｃ。解析：５Ｐｓ分析系统包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素。
    ７０.【答案】Ｄ。解析：蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模式：①指数预警法，即利用警兆指标合成的风险指数进行预警。②统计预警法，是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。
    ７１.【答案】Ｃ。解析：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：
    （１）实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。
    （２）功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。
    （３）经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。
    ７２.【答案】Ｂ。解析：普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的１．２５％，超过部分不再计入。故Ｂ符合题意。
    ７３.【答案】Ｂ。解析：在经营费用中，提取折旧、摊销并没有引起现金支出，应付费用减少、预付费用增加却支出了现金。所以，在计算经营费用现金支出时，要进行调整：经营费用现金支出＝经营费用－折旧－摊销－△应付费用＋△预付费用＝２．５－０．３－０．２－（－０．５）＋０．８＝３．３（亿元）。故Ｂ正确。
    ７４.【答案】Ｂ。解析：为规避司法风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者采取更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。
    75.【答案】Ｃ。解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
    ７６.【答案】Ｄ。解析：对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、经济合同履约信用、产品信誉等的评估。企业借贷信用的评价通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标来评价。经济合同履约信用的评价主要通过经济合同履约率这一指标来分析。
    77．【答案】Ａ。解析：及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。故Ａ符合题意，Ｂ、Ｃ、Ｄ不符合题意。
    ７８.【答案】Ａ。解析：Ｂ、Ｃ、Ｄ属于效益成本评比法。
    ７９.【答案】Ａ。解析：开办费在项目投产后按不短于５年的期限平均摊销。
    【专家点拨】无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于１０年的期限平均摊销。
    ８０.【答案】Ｂ。解析：“６Ｃ”标准原则包括品德（Ｃｈａｒａｃｔｅｒ）、能力（Ｃａｐａｃｉｔｙ）、资本（Ｃａｐｉｔａｌ）、担保（Ｃｏｌｌａｔｅｒａｌ）、环境（Ｃｏｎｄｉｔｉｏｎ）和控制（Ｃｏｎｔｒｏｌ）。
    ８１.【答案】Ｄ。解析：为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产品。
    ８2.【答案】Ｂ。解析：经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到２１％的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现２１％的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在２１％以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在２１％以上，销售增长率可以作为合理的借款原因。
    ８３.【答案】Ａ。解析：客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。所以，贷款银行最直接关心的应该是借款人的现金流量。
    ８４.【答案】Ｃ。解析：银团贷款是典型的合作营销，是指一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。
    ８５.【答案】Ｃ。解析：对逾期贷款，银行分（支）行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。
    ８６.【答案】Ｂ。解析：交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改进将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产品。这种方法不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群。
    ８７.【答案】Ｄ。解析：一级文件（押品）主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或其他项权益书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。
    ８8.【答案】Ｃ。解析：信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持。减免交易保证金是一种减免安排。
    ８９.【答案】Ｄ。解析：贷款的合法合规性审查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律法规及其信贷政策行为进行的调查、认定。
    90.【答案】Ｄ。解析：Ｄ选项不属于贷款抵押的风险，抵押不足值才会造成贷款抵押风险。
    ９１．【答案】Ｂ。解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。这一时期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折的策略，否则它们将面临着被淘汰的地步。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。
    ９２．【答案】Ａ。解析：Ａ是贷款合法、合规性调查；Ｂ是贷款安全性调查；Ｃ是贷款效益性调查。
    ９３．【答案】Ｄ。解析：客户收款条件主要有三种：①预收账款，是在货物销售前向买方提前收取一笔订金，它可为客户带来资金；②现金交易，是在销售货物的同时收到现金，也不会占压客户资金；③赊销，是出售货物后过一段时间才能收到货款，在这段时间内，客户的资金相当于压在买方那里，因而赊销会占压客户资金，并且还存在应收账款风险。Ｄ赊购属于企业付款条件。
    ９４．【答案】Ｄ。解析：通常状况下，季节性负债增加难以满足季节性资产增长所产生的资金需求，当季节性资产数量超过季节性负债时，超出部分就需要通过公司内部融资或银行贷款来补充，这部分融资就称为营运资本投资。
    ９５．【答案】Ｃ。解析：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的５０％。
    ９６.【答案】Ｄ。解析：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。
    ９７.【答案】Ｄ。解析：信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于０时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。
    ９８.【答案】Ａ。解析：商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括：①借款人资信情况；②项目可行性报告批复及其主要内容；③投资估算与资金筹措安排情况；④项目情况；⑤项目配套条件落实情况；⑥项目效益情况；⑦还款能力；⑧担保情况；⑨银行从项目获得的受益预测；⑩结论性意见。
    ９９.【答案】Ａ。解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长期销售增长率，也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年的可持续增长率之后，可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的销售增长率，即企业需要借款。但可持续增长率需在满足一定假设条件下才可用。
    100.【答案】Ｄ。解析：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续抵押合同，同时做到：①核查抵押物的账面净值或委托有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定标准内；②如果抵押物价值不足，抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物被变卖，转移和重复抵押。
    三、多项选择题
    １０1.【答案】ＡＣＤ。解析：Ｂ是成长阶段的特征；Ｅ项是成熟阶段的特征。
    １02.【答案】ＡＢＣＤ。解析：在对一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑新发贷款的预期收入、提供资金的成本、管理和收入费用以及借款人的风险等级。
    １０３.【答案】ＡＢＣＤＥ。
    １０４.【答案】ＢＣ。解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。故Ｂ、Ｃ符合题意。搜寻调查、委托调查和通过商会了解客户的真实情况都不属于现场调研，故Ａ、Ｄ、Ｅ不符合题意。
    １０５.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：综合性结论和建议一般应包括以下内容：对借款人信用的综合评价；对贷款安全性的综合评价；对银行综合收益的总体估算；对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议；尚需进一步落实的事项或注意的问题。
    １０６．【答案】ＡＢＣＥ。解析：投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。经国务院批准，对个别情况特殊的国家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。
    １０７．【答案】ＢＣＤ。解析：一般来说，出现下述情况将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧：行业进入障碍较低，势均力敌竞争对手较多，竞争参与者范围广泛；市场趋于成熟，产品需求增长缓慢；竞争者企图采用降价等手段促销；竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低；一个战略行动如果取得成功，其收入相当可观；行业外部实力强大的公司在接收了行业中实力薄弱企业后，发起进攻性行动，结果使得刚被接收的企业成为市场的主要竞争者；退出障碍较高，即退出竞争要比继续参与竞争代价更高。故Ｂ、Ｃ、Ｄ符合题意，Ａ、Ｅ不符合题意。
    １０８．【答案】ＡＢＣＤＥ。
    １０9.【答案】ＡＤＥ。解析：银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法主要有三种。
    （１）快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高。
    （２）更为准确的方法是确定是否存在以下三种情况：①销售收入保持稳定、快速增长；②经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；③资产效率相对稳定。
    （３）确定若干年的可持续增长率并将其同实际销售增长率相比较。
    １１０．【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以：①判断季节性销售模式是否创造季节性借款需求，即公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性模式是否足以使公司产生季节性借款需求；②评估营运资本投资需求的时间和金额；③决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。故Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｅ均符合题意。
    １１１.【答案】ＢＣ。解析：根据银行流动资金贷前调查报告内容相关要求，在调查借款人财务状况时，借款人应根据财务报表分析借款人流动资产和流动负债结构的近三年变化情况；在分析流动资金贷款必要性时，应结合流动资产和流动负债的动态平衡分析贷款的必要性。
    １１２.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：项目评估的内容包括项目建设的必要性评估、项目建设配套条件评估、项目技术评估、借款人及项目股东情况、项目财务评估、项目担保及风险分担、项目融资方案和银行效益评估。
    １１３.【答案】ＡＢＣ。解析：借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。
    １１４.【答案】ＡＣＤＥ。解析：财务报表分析的重点是借款人的偿债能力、所占用的现金流量、资产的流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金的能力，故Ａ、Ｃ、Ｄ、Ｅ符合题意。借款人的信誉属于非财务因素，一般很难通过财务报表评估，故Ｂ不符合题意。
    １15.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：财务分析的方法主要包括趋势分析法、结构分析法、比率分析法、比较分析法、因素分析法。
    １１６.【答案】ＣＤＥ。解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故Ｂ说法不正确。间接法，即以损益表中最末一项净收益为出发点，加上没有现金流出的费用和引起现金流入的资产负债表项目的变动值，减去没有现金流入的收入和引起现金流出的资产负债表项目的变动值。计算如下：经营活动的现金流量＝净收益＋折旧＋△应付账款＋△应付费用＋△应付税金－△应收账款－△存货－△预付费用。故Ｃ、Ｄ、Ｅ选项说法正确，Ａ说法不正确。
    １１７.【答案】ＡＢＣ。解析：银行应根据新产品的内容和特点，从本银行和目标市场出发，选择和确定适当的开发方法。由于新产品的内容、形式具有复杂性、多样性，所以产品开发的方法也多种多样，可归纳为仿效法、交叉组合法和创新法三种。
    １１８.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：贷款偿还期的计算有两种方式：①在还款时间及还款方式既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，这时可以采用综合还贷的方式；②以最大能力法计算项目贷款偿还期。故Ａ、Ｂ符合题意。对银行来说，计算贷款偿还期的主要任务是了解项目偿还贷款所需的时间，分析在还款方式和还款条件既定的情况下，项目能否在银行要求的时间内归还贷款。故Ｃ符合题意。分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点，主要分析项目有哪些还款资金来源，各种来源的可能性如何，项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再拿来还款。故Ｄ、Ｅ符合题意。
    １１９.【答案】ＡＢＣＥ。解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：货品质量、货品价格、进货渠道和付款条件。技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。
    １２０.【答案】ＡＢＣＤ。解析：贷前调查不包括贷款贡献性调查。
    １２１.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：银行在制作市场定位图时，可选择的维度可以是银行实力、服务质量、信誉、最优贷款利率、友好和礼貌的服务等因素。
    １２２.【答案】ＡＢＤ。解析：根据现行的增值税制度，企业的会计核算实行价税分离。在货物购进阶段，会计处理上就根据增值税专用发票注明的增值税税额和价款，属于价款部分计入购入物的成本，属于增值税部分，计入进项税额；在销售阶段，销售价格中不再含税，如果定价时含税，应还原为不含税价格作为销售收入，向购买者收取的增值税作为销项税额。根据以上原则，产品销售收入和产品成本中都不再含增值税，与之相适应，在利润核算过程中，产品销售税金及附加也不再包含增值税。故Ａ、Ｂ、Ｄ说法正确，Ｃ、Ｅ选项说法不正确。
    １２３.【答案】ＡＢＣ。解析：对于用票据设定质押的，必须对背书的连续性审查。审查的内容有：①每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书相互衔接，前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人；②票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。
    １24.【答案】ＡＢＣ。解析：历史成本法的缺陷主要有：①与审慎的会计准则相抵触；②不能反映银行或企业的真实价值或净值。从监管当局的角度也不难看出，采用历史成本法会导致对银行损失的低估和对资本的高估。
    １２５.【答案】ＡＢＣ。解析：一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素，确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。
    １２６.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。
    １２７.【答案】ＣＤ。解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。
    １２８.【答案】ＡＢＣ。解析：Ｄ、Ｅ属于宏观环境的内容。
    １２９.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价主要考虑以下几个关键要素：①董事长和总经理如何产生；②董事长、总经理和监事之间是否兼任，是否兼任子公司或关联公司的关键职位；③董事长和总经理的薪酬结构和形式；④内部决策的程序和方式，董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的。
    １30.【答案】ＡＣＤ。解析：特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。
    １３１.【答案】ＢＣＤＥ。解析：Ａ属于有关经营者的信号。
    【专家点拨】对于风险预警指标体系，考生要对有关财务状况的预警信号、有关经营者的信号、有关经营状况的信号进行了解。
    １32.【答案】ＡＢＣＤ。解析：商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场。
    １３３.【答案】ＤＥ。解析：Ａ、Ｂ、Ｃ属于关注类贷款的特征。
    １34.【答案】ＡＢＣＤＥ。解析：债务重构、资产效率降低、固定资产重置、应付账款周转天数减少、非预期性支出都可能带来长期借款需求。
    １３５.【答案】ＡＢＣ。解析：“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。
    １３６.【答案】ＡＢＣＤ。解析：Ｅ属于项目盈利能力分析的主要指标。
    １３７.【答案】ＢＣ。解析：Ａ属于有关经营者的信号；Ｄ、Ｅ属于有关财务状况的预警信号。
    １３８.【答案】ＡＣＤＥ。解析：替代品指的是来自其他行业或者海外市场的产品，故Ａ说法正确。替代产品或者服务对需求和价格的影响越强，风险就越高，故Ｂ说法不正确。来自于其他行业中的替代品不仅仅会影响价格，还会影响到消费者偏好，故Ｃ说法正确。当消费者购买来自另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，从而行业风险也就越大，故Ｄ说法正确。替代品的潜在威胁对行业的销售和利润的影响也在波特五力分析法中有所反映，故Ｅ说法正确。
    １39.【答案】ＣＤＥ。解析：Ａ、Ｂ项属于与银行往来异常的现象。
    １40.【答案】ＢＣＤＥ。解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。财产担保可分为不动产、动产和权利财产（例如股票、债券、保险单等）担保。选项Ａ属于人的担保。

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