编简介
    华图银行业从业资格考试研究中心隶属华图教育，是华图教育针对银行业从业资格考试专门打造的顶尖的研究团队。该研究中心由华图教育一线名师及长期从事银行业从业资格考试教学工作的专家及学者组成。该研究中心致力于银行业从业资格考试的研究，出版发行符合考生需求的权威教辅图书。
 目录
    试题
        《银行业专业实务——风险管理》试卷一（1）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷二（9）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷三（17）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷四（25）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷五（33）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷六（41）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷七（49）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷八（57）
    参考答案及解析（65）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷一（65）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷二（70）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷三（75）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷四（79）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷五（85）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷六（90）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷七（95）
        《银行业专业实务——风险管理》试卷八（101）
 

文摘

《银行业专业实务——风险管理》试卷一

    一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）
    1.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。
    A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
    B. 风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等
    C. 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合
    D. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值
    2.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是（）。
    A. 全球的风险管理体系B. 全面的风险管理范围
    C. 全程的风险管理过程D. 完全的风险规避制度
    3.以下不属于市场风险的是（）。
    A. 利率风险B. 汇率风险
    C. 法律风险D. 商品风险
    4.下列各项关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是（）。
    A. 个人住房抵押贷款风险权重为50％
    B. 对其他金融机构债权统一给予50％的风险权重
    C. 商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0
    D. 对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予50％的风险权重
    5.资本收益率的计算公式为（）。
    A. RAROC=(EL—NI)÷ULB. RAROC=(UL—NI)÷EL
    C. RAROC=(NI—EL)÷ULD. RAROC=(EL—UL)÷NI
    6.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是（）。
    A. 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据
    B. 使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制
    C. 在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理
    D. 在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等
    7.假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5%，标准差为0.03的正态分布，则1个月后该股票的股价增长率落在（）区间的概率约为68%。
    A. （0，6%）B. （2%，8%）
    C. （2%，3%）D. （2.2%，2.8%）
    8.正态分布的图形特征是（）。
    A. 左高右低B. 中间高，两边低，左右对称
    C. 右高左低D. 中间低，两边高，左右对称
    9.商业银行风险管理的发展阶段是（）。
    A. 资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
    B. 负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
    C. 资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
    D. 资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
    10. 以下关于风险对冲的说法，不正确的是（）。
    A. 风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况
    B. 风险对冲不能应用于信用风险管理领域
    C. 自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲
    D. 通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，可以冲销标的资产潜在损失
    11. 以下属于操作风险的是（）。
    A. 法律风险B. 声誉风险
    C. 战略风险D. 信用风险
    12. 商业银行公司治理的核心是（）。
    A. 在所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系
    B. 在所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束
    C. 在所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制
    D. 在所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力
    13. 商业银行的内部控制必须贯彻（）的原则。
    A. 全面、审慎、有效、独立B. 全面、审慎、综合、独立
    C. 单一、审慎、经济、独立D. 全面、经济、综合、独立
    14. 内部控制的（）部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层汇报的渠道。
    A. 监督、管理B. 交流、评价
    C. 管理、评价D. 监督、评价
    15. 由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险是（）。
    A. 新增风险B. 特定风险
    C. 商品风险D. 汇率风险
    16. 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有（）的特点。
    A. 单向、智能化B. 多向交互式、经济化
    C. 单向、经济化D. 多向交互式、智能化
    17. 风险识别的环节包括（）。
    A. 感知风险和规避风险B. 感知风险和消除风险
    C. 感知风险和分析风险D. 分析风险和规避风险
    18. 假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，发现有2个客户违约，则违约频率为（）。
    A. 0.5%B. 0.9%
    C. 1%D. 2%
    19. （）是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
    A. 专家判断法B. 信用评分模型
    C. 违约概率模型D. 期望模型
    20. 以下不属于与借款人有关的因素的是（）。
    A. 声誉B. 杠杆
    C. 收益波动性D. 经济周期
    21. 以下不属于信用风险管理领域在市场上和理论上比较常用的违约概率模型的是（）。
    A. RiskCalc模型B. 生存率模型
    C. Credit Monitor模型D. KPMG风险中性定价模型
    22. 内部控制是商业银行对风险进行（）、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
    A. 事前防范B. 事前审查
    C. 事前调查D. 前期防范
    23. 风险文化由风险管理（）三个层次组成。
    A. 理念、知识、实践B. 理念、知识、制度
    C. 知识、实践、制度D. 理念、实践、制度
    24. 巴塞尔委员会设定违约概率的下限是（）。
    A. 0.01%B. 0.02%
    C. 0.03%D. 0.05%
    25. （）是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。
    A. 即期净敞口头寸B. 远期净敞口头寸
    C. 总敞口头寸D. 期权敞口头寸
    26. 以下不属于市场风险计量方法的是（）。
    A. 缺口分析B. 即期分析
    C. 外汇敞口分析D. 风险价值
    27. 1974年德国赫斯塔特银行的破产，促成了国际性金融监管机构（）的诞生。
    A. 国际货币基金组织B. 世界贸易组织
    C. 世界银行D. 巴塞尔委员会
    28. 国际金融机构通常采取分散（）的方式来降低系统性风险。
    A. 投资于多国金融市场
    B. 投资于发达国家金融市场
    C. 投资于不同种类的金融工具
    D. 投资于发达国家金融市场中不同种类的金融工具
    29. 在巴塞尔协议Ⅲ中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是（）。
    A. 二级资本B. 其他一级资本
    C. 核心一级资本D. 股东资本
    30. 风险分散策略的成本主要是（）。
    A. 分散投资过程中增加的各项财务费用
    B. 分散投资过程中增加的各项管理费用
    C. 分散投资过程中增加的各项交易费用
    D. 分散投资过程中可能造成的损失
    31. 下列关于VaR的说法中，错误的是（）。
    A. 均值VaR是以均值为基准测度风险的
    B. 零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失
    C. VaR的计算涉及置信水平与持有期
    D. 计算VaR值的基本方法是方差—协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法
    32. 在市场风险计量与监测的过程中，公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值中，更具有实质意义的是（）。
    A. 公允价值和内在价值
    B. 市场价值和公允价值
    C. 名义价值和市场价值
    D. 内在价值和名义价值
    33. 久期缺口为正值时，以下叙述不正确的是（）。
    A. 如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加
    B. 如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减少
    C. 如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少
    D. 资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积
    34. 下列关于VaR的方差—协方差法的说法，错误的是（）。
    A. 方差—协方差法是基于历史数据来估计未来的
    B. 其假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
    C. 能够预测突发事件的风险
    D. 只反映了风险因子对整个组合的一阶线性和二阶线性影响
    35. 在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进行管理。
    A. 汇率风险B. 商品价格风险
    C. 信用风险D. 操作风险
    36. 下列关于远期利率合约的说法，正确的是（）。
    A. 即期利率曲线可由远期利率推断
    B. 远期利率合约是一项表外业务
    C. 债务人可以通过购买远期利率合约，锁定未来的债务成本，规避了利率可能下降带来的风险
    D. 债权人可以通过卖出远期利率合约，保证未来的投资收益，规避了利率可能上升带来的风险
    37. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足的条件不包括（）。
    A. 在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
    B. 不能够完全对冲以规避风险
    C. 能够准确估值
    D. 能够进行积极的管理
    38. 下列关于利率互换的说法，正确的是（）。
    A. 利率互换涉及本金的交换和利息支付方式的交换
    B. 利率互换涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换
    C. 利率互换不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换
    D. 利率互换不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换
    39. 下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。
    A. 指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸
    B. 等于表内的即期资产减去即期负债
    C. 包括变化较小的结构性资产或负债
    D. 未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸
    40. （）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。
    A. 重新定价风险B. 收益率曲线风险
    C. 基准风险D. 期权性风险
    41. 关于商业银行的操作风险，以下说法错误的是（）。
    A. 商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人
    B. 根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险
    C. 操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果
    D. 只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发生
    42. 个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（）主要操作风险点。
    A. 个人耐用消费品贷款B. 个人生产经营贷款
    C. 个人住房按揭贷款D. 个人质押贷款
    43. 代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理业务中的（）操作风险点。
    A. 外部事件B. 人员因素
    C. 系统缺陷D. 内部流程
    44. 下列各项中，不属于内部欺诈事件的是（）。
    A. 多户头支票欺诈
    B. 内幕交易
    C. 交易品种未经授权（存在资金损失）
    D. 银行内部发生的环境安全性事件
    45. 下列各项中，不属于失职违规情形的是（）。
    A. 对客户进行误导B. 从事超越授权交易
    C. 恶意毁损资产D. 支配超出权限资金额度
    46. 商业银行的员工在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际是错误的方式工作，属于（）造成的损失。
    A. 知识/技能匮乏B. 失职违约
    C. 核心雇员流失D. 违反用工法
    47. 管理流程不清晰属于内部流程因素中的（）。
    A. 结算/支付错误B. 财务/会计错误
    C. 文件/合同缺陷D. 交易/定价错误
    48. 下列各项不是产品设计缺陷表现的是（）。
    A. 提供的产品在业务管理框架方面不完善
    B. 提供的产品在权利义务结构方面不健全
    C. 提供的产品在风险管理要求方面不完善
    D. 提供的产品在售后服务方面考虑不周到
    49. 2009年8月，中国银监会正式发布（），要求商业银行声誉风险管理应当全面涵盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域。
    A. 《商业银行声誉风险管理指引》
    B. 《巴塞尔新资本协议》
    C. 《巴塞尔资本协议》
    D. 《资本协议市场风险补充规定》
    50. 金额输入错误属于系统缺陷中的（）风险。
    A. 数据/信息质量错误B. 违反系统安全规定
    C. 系统设计/开发的战略风险D. 系统的稳定性风险
    51. 绝大多数商业银行严重的流动性危机都源于（）。
    A. 金融衍生品的交易
    B. 市场整体流动性风险的加大
    C. 国家宏观经济政策的变动
    D. 商业银行自身管理或技术上存在的问题
    52. （）是衡量商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。
    A. 安全性B. 流动性C. 效益性D. 便捷性
    53. 操作风险评估中运用最广泛、最成熟的方法是（）。
    A. 自我评估法B. 方差——标准差法
    C. 损失分布法D. 风险地图法
    54. 使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时，表明（）。
    A. 商业银行流动性相对充足B. 可能给运营带来风险
    C. 商业银行盈利增加D. 商业银行安全性降低
    55. 下列不属于影响流动性风险的因素是（）。
    A. 汇率结构B. 分布结构
    C. 资产负债期限结构D. 币种结构
    56. 下列不属于流动性基本要素的是（）。
    A. 时间B. 成本
    C. 资金数量D. 资产总额
    57. 流动性风险是指银行因无力为负债的（）和资产的（）提供融资，而造成损失或破产的可能性。
    A. 减少；增加B. 增加；减少
    C. 减少；不变D. 不变；增加
    58. 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是（）。
    A. 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短
    B. 资产数额大于负债数额
    C. 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
    D. 负债数额大于资产数额
    59. 以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是（）。
    A. 某项业务风险水平增加B. 盈利能力上升
    C. 所发行的股票价格下跌D. 资产过于集中
    60. 往往被看作是核心存款的重要组成部分的是（）。
    A. 个人存款B. 同业拆借
    C. 公司存款D. 分支机构存款
    61. 根据历史数据分析得出，商业银行某信用等级的债务人在获得贷款后的第1年、第2年、第3年出现违约的概率分别为1%、2%、5%。则根据死亡率模型，该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率为（）。
    A. 7%B. 7.2%
    C. 7.8%D. 8%
    62. 以下不属于商业银行可能面对的市场条件的是（）。
    A. 异常B. 正常
    C. 最好D. 最坏
    63. 在本币的流动性风险管理中，下列关于特定的段内的流动性缺口的计算正确的是（）。
    A. 最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足
    B. 最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足
    C. 最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足
    D. 最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足
    64. 收益率曲线形态不包括（）。
    A. 正向收益率曲线B. 反向收益率曲线
    C. 水平收益率曲线D. 对称收益率曲线
    65. （）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
    A. 缺口分析B. 久期分析
    C. 外汇敞口分析D. 风险价值
    66. 商业银行对市场风险管理的三个层次不包括（）。
    A. 董事会B. 高级管理层
    C. 相关部门D. 股东大会
    67. 常用的市场风险限额不包括（）。
    A. 损失限额B. 交易限额
    C. 风险限额D. 止损限额
    68. 下列不属于基本面指标的是（）。
    A. 品质类指标B. 实力类指标
    C. 环境类指标D. 盈利能力指标
    69. 不良资产/贷款率等于（）。
    A. （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款×100%
    B. （次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款）÷各项贷款×100%
    C. （次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款×100%
    D. （次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）÷各项贷款×100%
    70. 贷款最低定价等于（）。
    A. （资金成本-经营成本+风险成本+资本成本）÷贷款额
    B. （资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）÷贷款额
    C. （资金成本-经营成本-风险成本-资本成本）÷贷款额
    D. （资金成本+经营成本-风险成本+资本成本）÷贷款额
    71. 下列不属于信贷审批原则的是（）。
    A. 职责分离原则B. 统一考虑原则
    C. 审贷分离原则D. 展期重审原则
    72. （）是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
    A. 担保B. 保证
    C. 留置D. 抵押
    73. 贷款组合的信用风险识别不包括（）。
    A. 宏观经济因素B. 行业风险
    C. 区域风险D. 法律风险
    74. （）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。
    A. 市场价值B. 公允价值
    C. 名义价值D. 市值重估
    75. 下列不属于单币种敞口头寸的是（）。
    A. 即期净敞口头寸B. 远期净敞口头寸
    C. 总敞口头寸D. 期权敞口头寸
    76. （）是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
    A. 行业风险B. 法律风险
    C. 信用风险D. 区域风险
    77. 当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期（）天以上，债务人即被视为违约。
    A. 15B. 30
    C. 60D. 90
    78. 绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在（）以上。
    A. 半年B. 一年
    C. 两年D. 三年
    79. （）用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。
    A. 久期分析法B. 期望分析法
    C. 平均分析法D. 自我评估法
    80. 我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的（）为基础，按照持有目的将资产分为四类。
    A. 《企业会计准则》B. 《商业银行市场风险管理指引》
    C. 《商业银行资本充足率管理办法》D. 《商业银行压力测试指引》
    81. 与声誉风险相似，（）产生于商业银行运营的所有层面和环节。
    A. 战略风险B. 市场风险
    C. 信用风险D. 操作风险
    82. 在战略风险评估中，对于影响轻微发生的可能性低的风险，战略实施方案应该（）。
    A. 消除风险B. 接受风险、持续监测
    C. 回避D. 采取必要的管理措施
    83. 下列选项不是监管部门对资本不足银行的纠正措施的是（）。
    A. 对商业银行股东实施的纠正措施
    B. 对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施
    C. 对商业银行机构采取的监管措施
    D. 对商业银行合作伙伴的审查
    84. 下列选项不是风险评级应当遵循的条件的是（）。
    A. 全面性B. 风险性
    C. 系统性D. 持续性
    85. 在资本监管中，审慎银行监管的核心是（）。
    A. 市场准入B. 监督检查
    C. 资本监管D. 风险评级
    86. 下列选项不属于风险报告的内部报告的是（）。
    A. 评价整体风险状况B. 提供监管数据
    C. 识别当期风险特征D. 配合内部审计检查
    87. 下列选项不属于银行监管基本原则中公开原则内容的是（）。
    A. 实体公正B. 监管立法和政策标准公开
    C. 监管执法和行为标准公开D. 行政复议的依据、标准、程序公开
    88. （）的主要职责是负责风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
    A. 高级管理层B. 董事会
    C. 监事会D. 风险管理专门委员会
    89. （）是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。
    A. 风险规避B. 风险识别
    C. 风险分散D. 风险监管
    90. 风险监管框架不包括的监管步骤是（）。
    A. 了解机构B. 风险评估
    C. 调查竞争对手D. 规划监管行动
    二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）
    1.关于信用风险，下列说法正确的有（）。
    A. 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险
    B. 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源
    C. 信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保贷款承诺及衍生品交易等表外业务中
    D. 信用风险观察数据多且易获取，具有明显的系统性风险特征
    E. 信用风险是商业银行最复杂的风险种类
    2.根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为（）。
    A. 账面资本B. 内部资本
    C. 监管资本D. 外部资本
    E. 经济资本
    3.商业银行风险管理组织包括（）。
    A. 董事会及最高风险管理委员会
    B. 监事会
    C. 高级管理层
    D. 风险管理部门
    E. 其他风险控制部门/机构
    4.其他风险控制部门/机构包括（）。
    A. 高级管理层
    B. 财务部门
    C. 内部审计部门
    D. 法律/合规部门
    E. 外部监督机构
    5.商业银行的风险管理流程包括（）。
    A. 风险识别
    B. 风险避免
    C. 风险计量
    D. 风险监测
    E. 风险控制
    6.常用的风险识别与分析方法有（）。
    A. 制作风险清单
    B. 资产财务状况分析法
    C. 失误树分析方法
    D. 分解分析法
    E. 敏感性分析法
    7.下列关于风险管理信息系统的说法中，正确的有（）。
    A. 风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和实效，需要良好的IT构架和技术支持
    B. 风险管理信息系统需要收集的风险信息数据通常分为内部数据和外部数据
    C. 风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性
    D. 风险管理信息系统的缺点是相关人员需要很长一段时间才能获得所有相关的风险信息
    E. 风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行
    8.内部控制是对风险进行（）的动态过程和机制。
    A. 事前防范B. 事中防范
    C. 事中控制D. 事后监督
    E. 事后纠正
    9.内部资本充足评估报告的主要内容包括（）。
    A. 风险评估B. 风险预测
    C. 资本规划D. 资本评估
    E. 压力测试
    10. 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，其主要包括（）。
    A. 正常贷款迁徙率
    B. 正常类贷款迁徙率
    C. 关注类贷款迁徙率
    D. 次级类贷款迁徙率
    E. 可疑类贷款迁徙率
    11. 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，包括（）。
    A. 微观经济因素
    B. 宏观经济因素
    C. 行业风险
    D. 声誉风险
    E. 区域风险
    12. 期权的价值由（）组成。
    A. 市场价格B. 内在价值
    C. 执行价格D. 时间价值
    E. 收益率
    13. 在单一法人客户的财务状况分析中，财务比率内容主要包括（）。
    A. 负债比率B. 盈利能力比率
    C. 效率比率D. 杠杆比率
    E. 流动比率
    14. 在现金流量分析中，现金流的内容包括（）。
    A. 并购活动的现金流
    B. 经营活动的现金流
    C. 投资活动的现金流
    D. 融资活动的现金流
    E. 贷款活动的现金流
    15. 担保方式主要有（）。
    A. 保证B. 抵押
    C. 质押D. 留置
    E. 定金
    16. 以下属于主要金融交易产品的有（）。
    A. 即期B. 远期
    C. 期货D. 互换
    E. 期权
    17. 金融期货主要包括（）。
    A. 利率期货
    B. 货币期货
    C. 指数期货
    D. 黄金期货
    E. 商品期货
    18. 广义上讲，银行机构的市场准入包括（）。
    A. 机构准入B. 业务准入
    C. 区域准入D. 高级管理人员准入
    E. 级别准入
    19. 关于商业银行公司治理的理解，正确的有（）。
    A. 其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制
    B. 是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排
    C. 公司治理与董事会和高级管理层管理商业银行业务无关
    D. 良好的公司治理能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标
    E. 我国商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度
    20. 内部流程因素引起的操作风险主要包括（）。
    A. 财务/会计错误
    B. 文件/合同缺陷
    C. 产品设计缺陷
    D. 错误监控/报告
    E. 结算/支付错误
    21. 在操作风险的自我评估的过程中，依据评审对象的不同，可采用的方法有（）。
    A. 流程分析法B. 情景模拟法
    C. 风险地图法D. 调查问卷法
    E. 损失分布法
    22. 中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中明确提出的监管资本要求有（）。
    A. 最低资本要求
    B. 储备资本要求和逆周期资本要求
    C. 系统重要性银行附加资本要求
    D. 非系统重要性银行附加资本要求
    E. 第二支柱资本要求
    23. 常用的风险事后控制的方法有（）。
    A. 风险转移B. 风险定价
    C. 风险资本的重新分配D. 提高风险资本水平
    E. 制定应急预案
    24. 下列关于高级计量法的说法中，正确的有（）。
    A. 高级计量法属于操作风险资本计量的重要方法之一
    B. 商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务环境和内部控制因素建立操作风险计量模型
    C. 高级计量法的技术要点包括制定数据清晰标准和适用规则
    D. 高级计量法将商业银行的所有业务划分为九条业务线
    E. 将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析
    25. 商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括（）。
    A. 风险状况B. 损失事件
    C. 诱因控制措施D. 关键风险指标
    E. 资本金水平
    26. 止损限额适用于（）的累计损失。
    A. 1日
    B. 2年
    C. 1周
    D. 1个月
    E. 3个月
    27. 保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用，这些作用包括（）。
    A. 增进市场信心
    B. 确保银行有能力履行贷款承诺
    C. 避免银行资产廉价出售
    D. 降低银行借入资金时所需支付的风险溢价
    E. 规避一切商业风险
    28. 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的（）。
    A. 金融知识
    B. 金融经验
    C. 银行的地理位置
    D. 产品种类
    E. 服务质量
    29. 下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有（）。
    A. 承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升
    B. 承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险
    C. 可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损
    D. 操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响
    E. 任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机
    30. 我国商业银行业的“三性原则”有（）。
    A. 风险性
    B. 流动性
    C. 安全性
    D. 效益性
    E. 稳定性
    31. 目前，我国对于商业银行流动性监管采用的主要指标包括（）。
    A. 流动性覆盖率
    B. 净稳定资金比例
    C. 存货比
    D. 流动性比例
    E. 流动性缺口率
    32. 有效的声誉风险管理体系应当强调的内容包括（）。
    A. 明确商业银行的战略愿景和价值理念
    B. 培养开放、互信、互助的机构文化
    C. 建立公平的奖惩机制
    D. 建立强大的、动态的风险管理系统
    E. 努力建设学习型组织
    33. 董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责（）声誉风险。
    A. 识别B. 评估
    C. 回避D. 监测
    E. 控制
    34. 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括（）。
    A. 市场对商业银行的盈利预期
    B. 商业银行改革/重组的成本/收益
    C. 监管机构责令整改的不利信息/事件
    D. 影响客户或公众的政策性变化
    E. 监管机构对商业银行的盈利预期
    35. 在战略风险管理中，商业银行面临的外部风险包括（）。
    A. 行业风险
    B. 法律风险
    C. 竞争对手风险
    D. 客户风险
    E. 技术风险
    36. 下列选项中，属于专业贷款的风险加权资产计量方法的有（）。
    A. 内部评级法B. 外部评级法
    C. 监管映射法D. 违约概率法
    E. 资产负债率法
    37. 下列选项中，构成商业银行有效管理控制风险外部保障的要素包括（）。
    A. 市场约束B. 市场准入
    C. 外部审计D. 监管部门监督检查
    E. 信息披露
    38. 银行监管的基本原则中公开原则的“公开”具体指的是（）。
    A. 行政复议的依据、标准、程序公开B. 监管执法和行为标准公开
    C. 监管立法和政策标准公开D. 监管职权的信息公开
    E. 保密信息公开
    39. 在风险监管指标体系中，风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。
    A. 流动性风险指标B. 资本充足程度
    C. 正常贷款迁徒率D. 盈利能力
    E. 准备金充足程度
    40. 风险评级应当遵循的原则包括（）。
    A. 全面性B. 可靠性
    C. 系统性D. 持续性
    E. 审慎性
    三、判断题（共15题，每小题1分，共15分。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B）
    1.当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临市场风险危机。（）
    2.马柯维茨的投资组合理论体现了风险管理的风险对冲策略。（）
    3.战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。（）
    4.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。（）
    5.风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。（）
    6.应收账款周转率越高越有利于企业长期发展。（）
    7.贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。（）
    8.衡量各利益相关者的期望，实质上是流动性与收益性的平衡。（）
    9.交易账户中的项目通常按照模型计价，当缺乏可参考的模型时，可以按照市场价格计价。（）
    10. 自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具。（）
    11. 杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力，主要有资产负债率、有形净值债务率和流动比率。（）
    12. 操作风险影响是指操作风险损失事件发生后对银行造成的负面影响，其仅仅包括无法用经济指标量化的非财务影响。（）
    13. 计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。（）
    14. 收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。（）
    15. 在风险为本的持续经营监管框架中，现场检查是风险为本的监管最核心的步骤。（）

参考答案及解析
《银行业专业实务——风险管理》试卷一

    一、单项选择题
    1.B［解析］ 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
    2.D［解析］ 全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。
    3.C［解析］ 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。
    4.A［解析］ 表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权重；商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20%；对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重；个人住房抵押贷款的风险权重为50%，故A选项正确。
    5.C［解析］ 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC）,其计算公式如下：RAROC=（NI-EL）/UL。其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。
    6.B［解析］ 目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。
    7.B［解析］ 根据题意某股票的股价增长率服从均值为5%、标准差为0.03的正态分布，μ是正态分布的均值，σ是标准差，μ=5%，σ=3%；依公式P（μ-σ＜x＜μ+σ）=68%计算，μ-σ=5%-3%=2%，μ+σ=5%+3%=8%，则股票的股价增长率落在（2%，8%）区间内。
    8.B［解析］ 正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。
    9.A［解析］ 商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段。
    10. B［解析］ 风险对冲是指投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种。近年来，由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。
    11. A［解析］ 操作风险是指不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
    12. C［解析］ 商业银行公司治理的核心是在所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。
    13. A［解析］ 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则：①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查；②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求；③内部控制应当有高度权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够及时反馈和纠正；④内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层汇报的渠道。
    14. D［解析］ 内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层汇报的渠道。
    15. D［解析］ 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。
    16. D［解析］ 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。
    17. C［解析］ 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。
    18. D［解析］ 违约频率＝2÷100×100%=2%。
    19. A［解析］ 专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。
    20. D［解析］ 与借款人有关的因素是声誉、杠杆、收益波动性。经济周期是与市场有关的因素。
    21. B［解析］ 目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。
    22. A［解析］ 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
    23. B［解析］ 风险文化由风险管理理念、知识、制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心。
    24. C［解析］ 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03％中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03％的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。
    25. A［解析］ 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负债表内的所有项目。
    26. B［解析］ 市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值、敏感性分析、压力测试、情景分析和返回检验。
    27. D［解析］ 1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。正是因为该银行的破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。
    28. A［解析］ 由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。
    29. C［解析］ 核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。
    30. C［解析］ 风险分散策略是有成本的，主要是分散投资过程中增加的各项交易费用。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出应当是值得考虑的。
    31. B［解析］ 均值VaR是以均值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失，零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的绝对损失，所以A项正确，B项错误；VaR的计算涉及置信水平与持有期，计算VaR值的基本方法是方差—协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法，所以C、D项正确。
    32. B［解析］ 在市场风险计量与监测的过程中，公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值中更具有实质意义的是市场价值和公允价值，所以B项正确。
    33. C［解析］ 久期缺口为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积，所以D项正确；如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，则银行最终的市场价值将增加，所以A项正确，C项错误；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌，所以B项正确。
    34. C［解析］ 方差—协方差法是不能够预测突发事件的，原因是其基于历史数据来估计未来，其成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性，方差—协方差法只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响。
    35. A［解析］ 为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格的波动一般被纳入汇率风险范畴。
    36. B［解析］ 根据即期利率曲线可以推出远期利率，所以A项错误；债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险，所以C项错误；债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险，所以D项错误，故本题答案为B。
    37. B［解析］ 2012年6月，中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》两次对交易账户进行定义，并明确交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：①在交易方面“不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。
    38. C［解析］ 利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换，仅就利息支付的方式进行交换。
    39. C［解析］ 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，所以A、B项正确；即期净敞口头寸原则上应当包括资产负债表内的所有项目，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外，所以C项错误，D项正确。
    40. A［解析］ 重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。
    41. D［解析］ 根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险。商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人。操作风险的形成，往往是内、外部因素同时作用的结果。所以A、B、C项正确。商业银行不管尽多大的努力，采取好的措施，购买好的保险，总会有操作风险的发生，所以D项不正确。
    42. C［解析］ 个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。
    43. D［解析］ 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。
    44. D［解析］ 内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方。A、B、C项均属于内部欺诈事件，D项属于违反用工法事件。
    45. C［解析］ 失职违规，是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。A、B、D项均属于失职违规事件，C项属于内部欺诈事件。
    46. A［解析］ 商业银行员工在工作中，由于知识/技能匮乏所造成的操作风险主要有：①自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；②意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况；③意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。
    47. B［解析］ 财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。
    48. D［解析］ 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。
    49. A［解析］ 2009年8月，中国银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面涵盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。
    50. A［解析］ 商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错（如金额、币别等输入错误）。商业银行的核心业务系统、管理信息系统、全面集成的报告体系，特别是全面风险管理信息系统，必须依赖高质量的数据/信息。
    51. D［解析］ 尽管外部环境会对商业银行的流动性产生影响，但是商业银行最主要的流动性危机仍然是商业银行自身管理或技术上存在的问题。
    52. B［解析］ 流动性是衡量商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括：时间、成本和资金数量。
    53. A［解析］ 风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法、风险地图法。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。
    54. A［解析］ 当资金来源大于资金使用时，出现资金剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。
    55. A［解析］ 影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和币种结构。
    56. D［解析］ 流动性基本要素是时间、成本和资金数量。
    57. A［解析］ 流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。
    58. C［解析］ 最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。
    59. C［解析］ C项所发行的股票价格下跌属于流动性风险预警的外部指标/信号。
    60. A［解析］ 往往被看作是核心存款的重要组成部分的是个人存款。
    61. C［解析］ 该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：（1-1%）×（1-2%）×（1-5%）=92.2%，上述结果意味着该信用等级的债务人在3年期间可能出现违约的概率为：1-92.2%=7.8%。
    62. A［解析］ 商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。
    63. B［解析］ 特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足。
    64. D［解析］ 收益率曲线横轴为到期期限，纵轴为对应的收益率，用来描述两者之间的关系。收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，投资期限越长，收益率越高；②反向收益率曲线，投资期限越长，收益率越低；③水平收益率曲线，收益率高低与投资期限的长短无关；④波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出不规则波动。
    65. C［解析］ 外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。
    66. D［解析］ 商业银行对市场风险的管理设定董事会、高级管理层、相关部门三个层次：①董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。②高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；及时了解市场风险水平及其管理状况，并确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。③商业银行应当确保各职能部门具有明确的职责分工，相关职能应被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。
    67. A［解析］ 限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额。①交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额；②风险限额是对基于量化方法计算出的市场风险参数设定的限额；③止损限额是指所允许的最大损失额。
    68. D［解析］ 客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标和财务指标。基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标。盈利能力指标是财务指标。
    69. A［解析］ 不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良资产/贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款×100%。
    70. B［解析］ 贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）÷贷款额。
    71. A［解析］ 信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。
    72. C［解析］ 留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用。
    73. D［解析］ 与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，即宏观经济因素、行业风险、区域风险。
    74. B［解析］ 公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。
    75. C［解析］ 敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸分为即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸。
    76. A［解析］ 行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
    77. D［解析］ 当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。
    78. C［解析］ 绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在2年以上。
    79. A［解析］ 利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。因此久期分析法可以用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。
    80. A［解析］ 我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的《企业会计准则》为基础，按照持有目的将资产分为四类。
    81. A［解析］ 与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。
    82. B［解析］ 在战略风险评估中，对于影响轻微、发生可能性低的风险，战略实施方案应该接受风险，持续监测。
    83. D［解析］ 监管部门对资本不足银行的纠正措施包括三类：对商业银行股东实施的纠正措施、对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施、对商业银行机构采取的监管措施。
    84. B［解析］ 风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性、审慎性原则。
    85. C［解析］ 资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。
    86. B［解析］ 内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。提供监管数据属于外部报告的内容。
    87. A［解析］ 公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：①监管立法和政策标准公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。
    88. A［解析］ 高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。
    89. D［解析］ 风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。
    90. C［解析］ 风险监管框架涵盖了六个相互衔接、循环往复的监管步骤：了解机构，风险评估，规划监管行动，准备风险为本的现场检查，实施风险为本的现场检查并确定评级，监管措施、效果评价和持续的非现场监测。
    二、多项选择题
    1.ABCD［解析］ 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。
    2.ACE［解析］ 根据不同的管理需要和本质特征，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。
    3.ABCDE［解析］ 商业银行风险管理组织包括董事会及最高风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门、其他风险控制部门/机构。
    4.BCDE［解析］ 除了高级管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，财务部门、内部审计部门、法律/合规部门、外部监督机构在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。
    5.ACDE［解析］ 商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
    6.ABCD［解析］ 制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别与分析方法还有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法。
    7.ABCE［解析］ 风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。这种信息传递方式的优点是：①真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用；②不需要每个终端都安装风险管理软件，有助于最大限度地系统建设成本、保护知识产权和系统安全。
    8.ACDE［解析］ 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
    9.ACE［解析］ 内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。
    10. ABCDE［解析］ 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。
    11. BCE［解析］ 与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，包括宏观经济因素、行业风险、区域风险。
    12. BD［解析］ 期权的价值由时间价值和内在价值组成。
    13. BCDE［解析］ 商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等情况，内容包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。
    14. BCD［解析］ 现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
    15. ABCDE［解析］ 担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。
    16. ABCDE［解析］ 在全球金融市场，可供商业银行参与并交易的金融产品数不胜数、纷繁复杂，主要金融交易产品包括：即期、远期、期货、互换、期权。
    17. ABC［解析］ 期货是在场内（交易所）进行交易的标准化远期合约。金融期货主要包括：①利率期货——以利率为标的；②货币期货——以汇率为标的；③指数期货——以股票或其他行业指数为标的。
    18. ABD［解析］ 广义上讲，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。
    19. ABDE［解析］ 商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制，所以A项正确；商业银行公司治理是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排，所以B项正确；公司治理涉及董事会和高级管理层管理商业银行业务及各项事务的方式，所以C项错误；良好的公司治理能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标，所以D项正确；商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度属于我国商业银行公司治理的主要内容之一，所以E项正确。
    20. ABCDE［解析］ 内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括：①财务/会计错误；②文件/合同缺陷；③产品设计缺陷；④错误监控/报告；⑤结算/支付错误；⑥交易/定价错误。
    21. ABD［解析］ 在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用流程分析法、情景模拟法、引导会议法、调查问卷法等方法，并借助操作风险定义及损失事件分类、操作风险损失事件历史数据、各类业务检查报告等相关资料进行操作风险自我评估，故A、B、D项正确。C、E项均为操作风险的评估方法。
    22. ABCE［解析］ 中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%;②储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0~2.5%的逆周期资本要求;③系统重要性银行附加资本要求，为1%;④以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。
    23. ACD［解析］ 常用的风险事后控制方法有：风险缓释或风险转移；风险资本的重新分配；提高风险资本水平。
    24. ABC［解析］ 高级计量法，是商业银行很据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。操作风险高级计量法的技术要点包括制定数据清洗标准、模型构建流程。选项D、E分别是标准法和基本指标法的描述。
    25. ABCDE［解析］ 略。
    26. ACD［解析］ 止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于1日、1周或1个月等一段时间内的累计损失。
    27. ABCD［解析］ 保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款；确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系；避免银行资产廉价出售，损害股东利益；降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。
    28. ABCDE［解析］ 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。
    29. AB［解析］ 流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。
    30. BCD［解析］ 我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性、效益性。
    31. ABCDE［解析］ 目前，我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。流动性缺口率属于流动性风险监测参考指标。
    32. ABCDE［解析］ 管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念；②有明确记载的声誉风险管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；④培养开放、互信、互助的机构文化；⑤建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理/决策流程。
    33. ABDE［解析］ 董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测、控制声誉风险。
    34. ABCD［解析］ 声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期；商业银行改革/重组的成本/收益；监管机构责令整改的不利信息/事件；影响客户或公众的政策性变化等。
    35. ACDE［解析］ 商业银行面临的外部风险包括行业风险、竞争对手风险、客户风险、品牌风险、技术风险、项目风险、其他外部风险。
    36. AC［解析］ 按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择：一种是采用内部评级法，另一种是采用监管映射法。
    37. AD［解析］ 监管部门监督检查与市场约束构成商业银行有效管理控制风险的外部保障。
    38. ABC［解析］ 银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：①监管立法和政策标准公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。
    39. BDE［解析］ 风险监管核心指标主要分为风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面，故B、D、E项正确。A项属于风险水平类指标，C项属于风险迁徙类指标。
    40. ACDE［解析］ 风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。
    三、判断题
    1.B［解析］ 当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性风险危机。
    2.B［解析］ 马柯维茨的投资组合理论体现了风险管理的风险分散策略。该理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
    3.A［解析］ 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。
    4.B［解析］ 风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。
    5.A［解析］ 在风险偏好设置与实施过程中，要将风险偏好与战略规划有机结合。风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。
    6.B［解析］ 过高的应收账款周转率可能是因为企业的销售条件过于苛刻，不利于企业长期发展。
    7.B［解析］ 贷款转让按转让的笔数可以分为单笔贷款转让和组合贷款转让。
    8.B［解析］ 衡量各利益相关者的期望，实质上是收益性与安全性的平衡。
    9.B［解析］ 交易账户中的项目通常按照市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按照模型计价。
    10. A［解析］ 自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具。
    11. B［解析］ 杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力，主要有资产负债率、有形净值债务率和利息偿付比率。
    12. B［解析］ 操作风险影响是指操作风险损失事件发生后，对银行造成的负面影响，包括可用经济指标衡量的财务影响及无法用经济指标量化的非财务影响。
    13. A［解析］ 计量违约损失率的方法主要有以下两种：①市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；②回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。
    14. A［解析］ 收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。
    15. B［解析］ 在风险为本的持续经营监管框架中，风险评估是风险为本的监管最为核心的步骤。

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