目录
    试卷
        2015年下半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（个人理财）试卷（ 1 ）
        2015年上半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（个人理财）试卷（精选）（18）
        2014年下半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（个人理财）试卷（28）
        2014年上半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（个人理财）试卷（46）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（一）（63）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（二）（79）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（三）（96）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（四）（113）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（五）（129）
        银行业专业实务（个人理财）全真模拟预测试卷（六）（145）
    参考答案及解析
        2015年下半年试卷参考答案及解析（162）
        2015年上半年试卷（精选）参考答案及解析（171）
        2014年下半年试卷参考答案及解析（176）
        2014年上半年试卷参考答案及解析（185）
        全真模拟预测试卷（一）参考答案及解析（194）
        全真模拟预测试卷（二）参考答案及解析（201）
        全真模拟预测试卷（三）参考答案及解析（208）
        全真模拟预测试卷（四）参考答案及解析（215）
        全真模拟预测试卷（五）参考答案及解析（222）
        全真模拟预测试卷（六）参考答案及解析（229）

文摘

2015年上半年银行业专业人员初级职业资格考试银行业专业实务（个人理财）试卷（精选）

    一、单项选择题（共90小题，每小题0.5分。下列选项中只有一项最符合题目要求。不选、错选均不得分。）
    1.用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是（    ）。
    A.净资产不变      B.资产不变
    C.流动资产不变     D.资产负债不变
    第2题缺
    3.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（    ）万元人民币。
    A.5        B.20
    C.15        D.10
    4.在理财产品销售过程中，商业银行应当定期或不定期地采用当面或（    ）方式对客户进行风险承受能力持续评估。
    A.网上银行      B.短信
    C.自助柜员机      D.电话银行
    5.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（    ）原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
    A.诚实守信      B.保守秘密
    C.投资人利益优先     D.专业胜任
    6.关于退休养老规划，下列表述不恰当的是（    ）。
    A.退休养老规划内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划
    B.制定退休养老规划的目的是为保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活
    C.退休养老收入主要来源有：社会养老保险、子女赡养费用和财产赠与
    D.理财师应建议客户尽早进行养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足
    7.下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是（    ）。
    A.黄金实物      B.黄金挂钩理财产品
    C.黄金T+D      D.黄金典当
    8.保险规划最主要的功能是（    ）。
    A.合理避税      B.创造收益
    C.风险转移      D.节省开支
    9.下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（    ）。
    A.十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人
    B.限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动
    C.超出其能力的民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意
    D.完全不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人
    10.下列关于信托的表述，错误的是（    ）。
    A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置
    B.委托人是信托财产的合法所有者
    C.信托财产具有独立性
    D.信托财产的受益人只能是委托人本人
    11.下列不属于商业银行理财顾问服务的是（    ）。
    A.财务分析与规划     B.投资建议
    C.综合理财服务     D.个人投资品推介
    12.下列关于债券的分类的表述，错误的是（    ）。
    A.按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券
    B.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券等
    C.按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等
    D.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等
    13.在制定书面理财规划方案过程中，下列表述错误的是（    ）。
    A.要把如何解决客户理财需求和目标放在中心地位，避免产品宣传、推销的嫌疑
    B.使用通俗易懂的语言使客户清楚了解理财规划书的内容和方案建议
    C.对各类假设情况、一些概念名词和面临不确定情况时的选择决定要具体说明
    D.要让客户及时做决定，以免错过投资机会
    14.与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金的特点是（    ）。
    A.投资者对基金运用没有发言权
    B.依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产
    C.在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请贷款
    D.公司型基金具有法人资格
    15.李先生购买了某公司首次公开发售时的股票，该公司的分红为每股1.20元，并预计能在未来3年中以每年10%的速度增长，则3年后的股利为（    ）元。
    A.3.96       B.4
    C.1.60       D.2
    16.因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（    ）。
    A.无效合同      B.效力待定合同
    C.有效合同      D.可撤销合同
    17.某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为6%，约定按年本利平均摊还，每年年初还20万元，持续10年，假设贷款利率不变，则银行向该客户发放（    ）万元贷款。
    A.147   B.170   C.140   D.156
    18.在理财方案跟踪和定期评估方面，下列表述错误的是（    ）。
    A.如果客户正处于事业黄金期，收入增长较快，或者正面临退休，就需要理财师经常评估和修改理财方案。反之，家庭生活和财务状况比较稳定的客户就可以相应减少评估
    B.客户投资金额越大或占比越高，就越是经常需要对其理财规划方案进行检测和评估
    C.对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，不应是较大规模或整体方案的修正
    D.有的客户偏爱高风险高收益投资产品，投资风格积极主动，有的客户属于风险厌恶型的投资者，投资风格谨慎、稳健。前者比后者更需要经常性的理财方案评估
    19.金融市场常被称为资金的“蓄水池”和国民经济的“晴雨表”，这两种说法分别指出了金融市场的（    ）。
    A.调节功能和反映功能    B.调节功能和资源配置功能
    C.集聚功能和反映功能    D.集聚功能和资源配置功能
    20.孩子10年后读大学，届时大学学费为每年2万元，连续四年，教育金投资产品的年报酬率为6%，如果采用现在一次性投资的方式，约需要投资（    ）元。（不考虑学费成长率，学费是年初用，投资为年末投入）
    A.45 913       B.38 671
    C.40 991       D.73 460
    21.根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票可分为（    ）。
    A.记名股票和无记名股票   B.法人股、国家股和社会公众股
    C.优先股和普通股     D.流通股和限售股
    22.在收集客户信息阶段，下列表达方式中，不容易遭到客户心理抵触，从而避免客户有可能敷衍回答，使理财师可获得有用信息的是（    ）。
    A.听说您太太是家庭收入的顶梁柱，您的收入远远低于您太太的是吗
    B.贵公司的规模这么大，您的收入也一定很多，大概有多少
    C.您正在做购房计划，那您现在可以动用的房贷首付资金是多少
    D.像您这样的成功人士一定做好了自身的人生风险管理，面对意外死亡，您买了多少保险
    23.下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是（    ）。
    A.任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
    B.在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
    C.将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构
    D.与本机构同事谈论客户的社会地位
    24.如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率约为（    ）。
    A.2%       B.-2%
    C.12%       D.5%
    25.一般而言，下列关于债券的表述，错误的是（    ）。
    A.债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌
    B.发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金的购买力都会受到不同程度的影响
    C.公司债券的违约风险一般可通过信用评级表示
    D.当市场利率上升时，投资债券的再投资收益下降
    26.下列关于股票的表述正确的是（    ）。
    A.引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平
    B.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息
    C.优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的
    D.股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书
    27.（    ）是有限合伙制私募基金的实际运作者。
    A.普通合伙人      B.有限合伙人
    C.第三方专业人     D.全能合伙人
    28.理财顾问服务有一定程序，一般而言，商业银行理财顾问服务的第一步骤是（    ）。
    A.分析客户家庭财务现状   B.确定客户的理财目标
    C.接触客户建立信任关系   D.制定理财规划方案
    29.（    ）是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。
    A.投保人       B.被保险人
    C.受益人       D.保险代理人
    第30~90题缺
    二、多项选择题（共40小题，每小题1分。下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求。多选、少选、错选均不得分。）
    91.关于货币的时间价值，下列表述正确的有（    ）。
    A.折现率越高，现值复利因子就越小
    B.现值等于复利终值除以复利终值因子
    C.折现率越低，终值复利因子就越大
    D.现值与终值成正比例关系
    E.终值复利因子等于现值复利因子的倒数
    92.证券投资基金按组织形式可分为（    ）。
    A.分红型投资基金     B.开放型投资基金
    C.封闭型投资基金     D.公司型投资基金
    E.契约型投资基金
    93.根据《物权法》规定，下列债务人或者第三人有权处分的权利中，可以出质的有（    ）。
    A.应收账款      B.可以转让的基金份额
    C.汇票       D.债券
    E.提单
    94.一般而言，下列属于货币市场特征的有（    ）。
    A.期限短       B.风险低，收益低
    C.交易量巨大      D.交易频繁
    E.流动性高
    95.下列行为中，保险兼业代理人从事保险代理业务不得（    ）。
    A.降低保险费率     B.擅自变更保险条款
    C.兼做保险经纪业务    D.违规宣传
    E.代理再保险业务
    96.下列属于影响货币时间价值的主要因素的有（    ）。
    A.资金额度      B.通货膨胀率
    C.单利与复利      D.市场风险
    E.时间
    97.一般而言，下列关于债券价格风险的表述，正确的有（    ）。
    A.债券到期时间越长，价格风险越大
    B.价格风险也叫利率风险
    C.当利率上涨，债券价格下跌
    D.对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会减损投资人的资产收益
    E.债券到期时间越长，利率风险越小
    98.下列可以直接列入个人资产负债表项目的有（    ）。
    A.珠宝和艺术品     B.活期存款
    C.当年保单现值增加额    D.实际缴纳的保费
    E.股票基金
    99.违约责任的承担形式主要有（    ）。
    A.赔偿损失      B.定金责任
    C.违约责任金      D.强制履行
    E.采取补救措施
    100.银行作为开放式基金的销售代理人，可以为客户办理（    ）等业务。
    A.基金转换      B.基金申购与赎回
    C.基金定额定投     D.基金认购
    E.基金开户
    101.平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循的原则有（    ）。
    A.公开       B.等价有偿
    C.自愿       D.诚实信用
    E.公平
    102.根据基础资产划分，常见的金融远期合约主要包括（    ）。
    A.远期利率协议     B.债权类资产的远期合约
    C.远期汇率协议     D.股指期货合约
    E.股权类资产的远期合约
    103.净现值（NPV）是指所有现金流（包括正现金流和负现金流在内）的现值之和，下列表述正确的有（    ）。
    A.净现值为负值，说明投资是亏损的
    B.净现值为正值，说明投资能够获利
    C.不能够以净现值判断投资是否能够获利
    D.净现值为负值，说明投资能够获利
    E.净现值为正值，说明投资是亏损的
    104.商业银行代理理财产品销售应遵循（    ）原则。
    A.避免利益冲突     B.客观性
    C.适当性       D.高收益
    E.行内员工优先
    105.一般而言，银行代理黄金业务的种类包括（    ）。
    A.黄金T+D      B.金币
    C.条块现货      D.黄金基金
    E.纸黄金
    106.境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人身份证及（    ）证明材料在银行办理。
    A.学习支出：境内学校收费证明
    B.房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知
    C.其他：相关证明及支付凭证
    D.就医支出：境内医院收费证明
    E.生活消费类支出：合同或发票
    107.影响客户投资风险承受能力的因素有（    ）。
    A.年龄       B.理财目标的弹性
    C.资金的投资期限     D.学历与知识水平
    E.财富水平
    108.金融理财的几种计算工具各有其特点，下列描述正确的有（    ）。
    A.复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准
    B.专业理财软件：优点是功能齐全，附加功能多；缺点是局限性大，内容缺乏弹性
    C.财务计算器：优点是便于携带，精准；缺点是操作流程复杂，不易记住
    D.Excel表格：优点是使用成本低，操作简单；缺点是局限性较大，需要电脑
    E.复利与年金表：优点是计算精确；缺点是繁冗复杂，不便使用
    109.大额可转让定期存单的特点主要包括（    ）。
    A.不记名
    B.金额较大
    C.可以在二级市场上流通
    D.利率一般高于同期限定期存款
    E.不能提前支取
    110.下列关于货币时间价值的表述，正确的有（    ）。
    A.不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性
    B.货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等
    C.货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值
    D.货币的时间价值也被称为资金的使用价值
    E.货币的时间价值也被称为资金的时间价值
    111.在下列交易当事人中，（    ）具有在未来某一特定时间内按双方约定的价格交易一定数量的某种金融资产的义务。
    A.看跌期权卖方     B.期货合约卖方
    C.远期合约买方     D.看涨期权买方
    E.期货合约买方
    112.假设某客户现有的财务资金来源是5万元的资产和每年年底1万元的储蓄，如果用该资金来源投资一项年收益率为3%的项目，则下列财务目标中可以实现的有（    ）。
    A.20年后积累40万元的退休金
    B.5年后积累11万元的购房首付款
    C.1年后积累7万元旅游资金
    D.10年后积累18万元的子女高等教育金（共计4年大学费用）
    E.2年后积累7.5万元的购车费用
    113.基金销售机构在设计宣传材料、从事基金销售活动时，不得有下列（    ）情形。
    A.承诺利用基金资产进行利益输送
    B.预测基金的投资收益
    C.介绍基金过往业绩
    D.以低于成本的销售费用销售基金
    E.以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
    114.下列关于国债的表述，正确的有（    ）。
    A.凭证式国债可记名、可挂失，但是不能上市流通
    B.记账式国债可记名、可挂失，可以上市流通，但是交易成本高
    C.电子式国债可记名，但不可以上市流通
    D.国债投资收益主要来自于利息收益和价差收益
    E.国债的流动性高于公司债券
    115.基金子公司业务比较灵活，变化速度较快，目前主要业务包括（    ）。
    A.资产证券化业务     B.主动投资业务
    C.类信托业务      D.通道业务
    E.股权质押业务
    116.按照《公司法》规定，下列可发行公司债的有（    ）。
    A.股份有限公司     B.合伙制企业
    C.国有独资企业     D.国有控股企业
    E.有限责任公司
    117.贵金属产品投资所面临的主要风险有（    ）。
    A.汇率风险      B.政策风险
    C.价格波动的风险     D.交易风险
    E.技术风险
    118.一定数量的货币在两个时点之间的价值差异成为货币时间价值，货币之所以具有时间价值的原因有（    ）。
    A.货币可以满足当前消费，货币占用具有机会成本
    B.投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿
    C.货币存入银行可获得利息
    D.通货膨胀可能造成货币贬值
    E.货币可以用于投资而产生回报
    119.对于一个投资项目，下列表述正确的有（    ）。其中r表示融资成本，IRR表示内部报酬率。
    A.如果r<IRR，表明该项目有利可图
    B.不能够以r和IRR的关系判断投资是否能够获利
    C.如果r>IRR，表明该项目无利可图
    D.如果r>IRR，表明该项目有利可图
    E.如果r<IRR，表明该项目无利可图
    120.下列属于银行个人理财业务从业人员必须具备的基本条件的有（    ）。
    A.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则
    B.具备相应的学历水平和工作经验
    C.对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识
    D.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及的产品的特征，并对有关产品市场有所认识和理解
    E.具备监管部门要求的行业资格
    121.金融市场中介主要可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有（    ）。
    A.证券经纪商      B.证券承销商
    C.投资顾问      D.银行
    E.交易所
    122.社会保险的特点主要包括（    ）。
    A.盈利性       B.自愿性
    C.社会公平性      D.非营利性
    E.强制性
    123.现金管理规划中通常采用的工具包括（    ）。
    A.短期定期存款     B.活期存款
    C.货币市场基金     D.贷款额度
    E.房地产投资
    124.一般而言，下列关于影响股价的因素的表述正确的有（    ）。
    A.股票价格与公司盈利能力正相关
    B.股票分割对股价上涨的影响要小于增加股息派发的影响
    C.股价与股息的变化正相关
    D.宏观经济衰退，所有公司的股价都会大幅下跌
    E.公司资产净值增加，股价上升
    125.下列关于年金的表述，正确的有（    ）
    A.向租房者每月收取的固定租金属于年金形式
    B.退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式
    C.等额本息分期偿还贷款属于年金形式
    D.年金额是指每次发生收支的金额
    E.年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项
    126.个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的（    ）等专业化服务活动。
    A.资产管理      B.法律咨询
    C.财务规划      D.财务分析
    E.投资顾问
    127.商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估，风险承受能力评估依据主要包括（    ）。
    A.财务状况      B.投资经验
    C.风险认识      D.客户年龄
    E.流动性要求
    128.《商业银行理财产品销售管理办法》中规定的销售文件包括（    ）。
    A.销售协议      B.监管机构批准文书
    C.产品说明书      D.客户权益须知
    E.产品风险提示书
    129.分红险是指保险公司将实际经营成果由于定价假设的盈余，按照一定比例进行分配的人寿保险，其收益风险来源于（    ）。
    A.保险公司制定的预定营运管理费用
    B.保险公司制定的预定回报率
    C.利率的波动
    D.汇率的波动
    E.保险公司制定的预定死亡率
    130.综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状的综合分析，主要的方面包括（    ）。
    A.家庭流动性现状分析    B.收支储蓄现状分析
    C.信用和债务管理现状分析   D.家庭财务保障现状分析
    E.资产结构、资产配置和投资现状分析
    三、判断题（共15小题，每小题1分，请对下列各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B。）
    131.缺
    132.就客户而言，寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。（    ）
    A．正确       B．错误
    133.不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。（    ）
    A.正确       B.错误
    134.境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，既可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。（    ）
    A.正确       B.错误
    135.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用最通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明较有利的投资情形和投资结果。（    ）
    A.正确       B.错误
    136.可赎回债券往往有赎回保护期。在保护期内，发行者不得行使赎回权，常见的赎回保护期是发行后的5~10年。（    ）
    A.正确       B.错误
    137.货币型理财产品可以投资于低信用级别的企业债。（    ）
    A.正确       B.错误
    138.现值系数随着利率的提高而降低。（    ）
    A.正确       B.错误
    139.法人是具有民事权利能力和民事行为能力、依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。（    ）
    A.正确       B.错误
    140.银行代理理财产品销售时，应遵照适合性原则，即要有适合的产品、适合的客户、适合的网点和适合的销售人员。（    ）
    A.正确       B.错误
    141.银行对未到期的商业汇票予以承兑后，银行成为票据的第一债务人，出票人负第二责任。（    ）
    A.正确       B.错误
    142.银行理财人员可以将低风险级别理财产品推荐给高风险承受能力的客户。（    ）
    A.正确       B.错误
    143.FOF是一种专门投资于其他证券基金的基金，并不直接投资股票或债券。（    ）
    A.正确       B.错误
    144.债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。（    ）
    A.正确       B.错误
    145.基金的认购费率通常比申购费率优惠。（    ）
    A.正确       B.错误

2015年上半年试卷（精选）参考答案及解析

    一、单项选择题
    1.【答案】A。解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，现金偿还债务，流动资产和负债等额减少，净资产不变。现金购买股票，流动资产减少，非流动资产增加，资产负债不变，净资产不变。
    2.缺。
    3.【答案】D。解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第29条规定，风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。
    4.【答案】A。解析：商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。
    5.【答案】C。解析：基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
    6.【答案】C。解析：退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。
    7.【答案】D。解析：目前，银行不代理黄金的典当业务。
    8.【答案】C。解析：保险规划具有风险转移、资产传承和合理避税的功能，最主要的功能是风险转移。
    9【答案】D。解析：完全不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。
    10.【答案】D。解析：委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
    11.【答案】C。解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。与综合理财服务属于并列概念。
    12.【答案】A。解析：债券按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券；按是否能够提前偿还分为可赎回和不可赎回债券。
    13.【答案】D。解析：理财师应给客户足够的时间消化并理解理财规划书的内容和建议。
    14.【答案】A。解析：在公司型基金中，投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见。
    15.【答案】C。解析：3年后的股利=1.2×（1+10%）3=1.60元。
    16.【答案】D。解析：可撤销合同的情形：（１）因重大误解订立的。（２）在订立合同时显失公平的。
    17.【答案】D。解析：本题为期初年金求现值。
     PVBEG=■[1-■]（1+r）=20/6%×（1+6%）×[1-1/（1+6%）10]=156万元。  
    18.【答案】C。解析：对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排（如健康保险规划、教育投资等）或投资产品组合的调整；也可能是较大规模或整体方案的修改。
    19.【答案】C。解析：“蓄水池”指集聚功能，“晴雨表”指反映功能。
    20.【答案】D。解析：本题为期初年金求现值。
    PVBEG=■[1-■]（1+r）=20 000/6%×（1+6%）×[1-1/（1+6%）4]=73 460元。
    21.【答案】C。解析：根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票可分为优先股和普通股。A项为按是否记载投资者姓名分类；B项为按投资主体的性质不同分类；D项为按股票是否流动分类。
    22.【答案】C。解析：对于事实性问题，理财师一般不能问得太突兀，而是要先有铺垫，如C项不直接问收入，而是问首付资金，比ABD项都更能使人易于接受。
    23.【答案】B。解析：《银行业从业人员职业操守》第13条关于信息保密的规定，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。
    24.【答案】B。解析：实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。
    25.【答案】D。解析：当市场利率上升时，投资债券的再投资收益上升。价格风险和再投资风险是此消彼长的关系。
    26.【答案】D。解析：股票是由股份公司发行，表明投资者投资份额及其权利、义务的所有权凭证，是一种权益性的工具。其实质是公司的产权证明书，股票市场也被称为权益市场。引起股票价格变动的直接原因是股票的供求关系，目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股票的价值升值，优先股的股利发放先于普通股，一般是定额的。
    27.【答案】A。解析：普通合伙人是基金的实际运作者，是基金投资的决策者和执行者，在合伙协议授权的范围内，基金的投资决策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉和影响。
    28.【答案】C。解析：理财师的工作流程第一步是接触客户，建立信任关系。
    29.【答案】A。解析：投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。
    30~90.缺
    二、多项选择题
    91.【答案】ABDE。解析：折现率越高，现值复利因子就越小；现值等于复利终值除以复利终值因子；折现率越低，终值复利因子就越小；现值与终值成正比例关系；终值复利因子等于现值复利因子的倒数。
    92.【答案】DE。解析：基金按其组织形式或法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型基金；按收益凭证是否可赎回，分为开放式和封闭式基金。
    93.【答案】ABCDE。解析：债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、支票、本票。②债券、存款单。③仓单、提单。④可以转让的基金份额、股权。⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权。⑥应收账款等。
    94.【答案】ABCDE。解析：货币市场特征：（１）期限短、流动性高。（２）低风险、低收益。（３）交易量大、交易频繁。
    95.【答案】ABCDE。解析：保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列行为：
    （1）擅自变更保险条款，提高或降低保险费率；
    （2）利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单；
    （3）使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人；
    （4）串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人；
    （5）对其他保险机构、保险代理机构做出不正确的或误导性的宣传；
    （6）代理再保险业务；
    （7）挪用或侵占保险费；
    （8）兼做保险经纪业务；
    （9）中国保监会认定的其他损害保险人、投保人和被保险人利益的行为。
    96.【答案】BCE。解析：影响货币时间价值的因素包括：①时间。时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显。②收益率或通货膨胀率。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。③单利和复利。
    97.【答案】ABCD。解析：价格风险也叫利率风险，是指市场利率变动对债券价格的影响。债券价格与市场利率变化成反比。对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会减损投资人的资产收益。债券的到期时间越长，利率风险越大。
    98.【答案】ABCE。解析：实际缴纳的保费作为现金流量表的支出处理。
    99.【答案】ABCDE。解析：违约责任的承担形式：（１）违约金。（２）赔偿损失。（３）强制履行。（４）定金责任。（５）采取补救措施。
    100.【答案】ABCDE。解析：银行作为开放式基金销售代理人，代表基金管理人与基金投资人进行基金单位的买卖活动。客户可以在大多数银行柜台或网上银行办理基金开户、认购、申购、赎回、转换、修改分红方式和定额定投业务。
    101.【答案】BCDE。解析：平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。
    102.【答案】ABCE。解析：根据基础资产划分，金融远期合约分为股权类资产的远期合约、债权类资产的远期合约、远期利率协议和远期汇率协议。
    103.【答案】AB。解析：净现值（NPV）是指所有现金流的现值之和。净现值为正值，说明投资能够获利；净现值为负值，说明投资是亏损的。
    104.【答案】ABC。解析：银行代理理财产品销售的基本原则：适当性原则、客观性原则、避免利益冲突原则。
    105.【答案】ABCDE。解析：银行代理贵金属业务种类：（１）条块现货。（２）金币。（３）黄金基金。（４）纸黄金。此外，银行也可代理黄金T+D交易。
    106.【答案】ABCDE。解析：境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：
    ①房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。
    ②生活消费类支出：合同或发票。
    ③就医、学习等支出：境内医院（学校）收费证明。
    ④其他：相关证明及支付凭证。
    107.【答案】ABCDE。解析：影响客户风险承受能力的因素：（１）年龄。（２）受教育情况。（３）收入、职业和财富规模。（４）资金的投资年限。（５）理财目标的弹性。（６）主观风险偏好。个人的性格、阅历、胆识、意愿等主观因素决定态度和决策。（７）其他影响因素。其他影响因素包括性别、家庭情况、就业状况等。
    108.【答案】ABCD。解析：金融理财工具比较：
    109.【答案】ABCDE。解析：大额可转让定期存单特点：不记名；金额大；利率固定或浮动，一般比同期定期存款利率高；不能提前支取但可以在二级市场上流通转让。
    110.【答案】BCE。解析：货币时间价值，是指一定量的货币在不同时点上的价值量的差额。即指货币经历一段时间的投资和再投资所增加的价值，也称为资金的时间价值。在不考虑通货膨胀的因素下，相同数量的货币资金在不同时点的价值不同。不同时间单位货币的价值不相等，所以，不同时点上的货币收支不宜直接比较，必须将它们换算到相同的时点上，才能进行大小的比较和有关计算。
    111.【答案】ABCE。解析：期权买者只有权利没有义务。远期合约和期货合约的持有者，无论是多头或空头，都承担了未来买卖某种金融资产的义务。
    112.【答案】BD。解析：A选项，20年后期末终值=5×（1+3%）20+1×[（1+3%）20-1]/3%=35.9万元；A选项目标不可以满足。B选项，5年后期末终值=5×（1+3%）5+1×[（1+3%）5-1]/3%=11.1万元；B选项财务目标能满足。C选项，1年后期末终值=5×（1+3%）+1=6.15万元，不能满足理财目标。D选项，10年后期末终值=5×（1+3%）10+1×[（1+3%）10-1]/3%=18.2万元，理财目标能够满足。E选项，2年后期末终值=5×（1+3%）2+1×[（1+3%）2-1]/3%=7.3万元，理财目标不能满足。
    113.【答案】ABDE。解析：ADE属于基金销售的禁止性规定，B属于基金宣传材料的禁止性规定。基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
    114.【答案】ACDE。解析：凭证式国债可记名、挂失，不能上市流通。记账式国债可记名、挂失，是一种无纸化交易，效率高，成本低、交易安全。电子式储蓄国债是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。国债到期才能还本，因此流动性一般比股票差，但比一般的公司债券好。国债的收益主要来源于利息收益和价差收益。
    115.【答案】ABCDE。解析：基金子公司业务类型：（1）类信托业务。（2）股权质押业务。（3）主动投资类业务。（4）资产证券化业务。（5）通道业务。
    116.【答案】ACDE。解析：《中华人民共和国公司法》规定，三类公司可以发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。
    117.【答案】BCDE。解析：贵金属产品风险：（1）政策风险。（2）价格波动的风险。（3）技术风险。（4）交易风险。
    118.【答案】ABDE。解析：货币之所以具有时间价值是因为：①货币占用具有机会成本，因为货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报。②通货膨胀可能造成货币贬值，需要补偿。③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。
    119.【答案】AC。解析：对于一个投资项目，如果r<IRR，表明该项目有利可图；如果r>IRR，表明该项目无利可图。
    120.【答案】ABCDE。解析：商业银行个人理财业务从业人员应当具备的基本条件有以下几点：（１）对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。（２）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则。（３）掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解。（４）具备相应的学历水平和工作经验。（５）具备相关监管部门要求的行业资格。（６）具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
    121.【答案】ABDE。解析：交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
    122.【答案】CDE。解析：社会保险是指通过国家立法形式，政府强制实施的，提供基本生活需要的一种保障制度，具有非营利性、社会公平性和强制性等特点。
    123.【答案】ABCD。解析：现金管理规划中通常采用的工具包括：一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是贷款额度。
    124.【答案】ACE。解析：宏观经济衰退时，一般公司股价会下跌，但有些公司的股票属于抗跌性的，跟行业有关系，这些股票下跌幅度相对会比较小，股票分割对股价上涨的刺激要大于增加股息派发的刺激。
    125.【答案】ABCDE。解析：年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项。分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等，都属于年金收付形式。年金额是指每次发生收支的金额。
    126.【答案】ACDE。解析：商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
    127.【答案】ABCDE。解析：《商业银行理财产品销售管理办法》第28条规定，商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。
    128.【答案】ACDE。解析：《商业银行理财产品销售管理办法》中规定的销售文件，包括理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等。
    129.【答案】ABE。解析：分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。保险公司在厘定费率时要考虑预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用三个因素，而费率一经厘定，不能随意改动。在寿险漫长的保障期限内，实际情况如果好于预期情况，就会产生上述益差，这就是红利的来源。
    130.【答案】ABCDE。解析：综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状中以下几个方面的综合分析：（1）家庭流动性现状分析；（2）信用和债务管理现状分析；（3）收支储蓄现状分析；（4）资产结构、资产配置和投资现状分析；（5）家庭财务保障现状分析。
    三、判断题
    131.缺。
    132.【答案】A。解析：对客户而言，寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。对银行而言，通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而实现银行产品的顾问式、组合式销售，可以提高银行经营业绩。
    133.【答案】A。解析：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。
    134.【答案】A。解析：《个人外汇管理办法实施细则》第19条第2款规定，境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，既可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。
    135.【答案】B。解析：商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。
    136.【答案】A。解析：一般可赎回债券设有赎回保护期，在保护期内，发行者不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的５～１０年。
    137.【答案】B。解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。
    138.【答案】A。解析：利率越高，现值系数越低。
    139.【答案】A。解析：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。
    140.【答案】B。解析：银行代理理财产品销售时，应遵照适当性原则，即要有适合的产品、适合的客户、适合的网点和适合的销售人员。因为新版教材使用的字眼为“适当性”，上一版教材为“适用性”，所以在此处判断为错误。
    141.【答案】A。解析：银行对未到期的商业票据予以承兑，以自己的信用作为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负责第二责任。
    142.【答案】A。解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。
    143.【答案】A。解析：ＦＯＦ是一种专门投资于其他证券投资基金的基金。其投资范围仅限于其他基金，而不直接投资于股票或债券。
    144.【答案】A。解析：债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证。表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。
    145.【答案】A。解析：认购期一般按照基金面值１元钱购买基金，认购费率通常也要比申购费率优惠。

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