主编简介
    华图银行业从业资格考试研究中心隶属华图教育，是华图教育针对银行业从业资格考试专门打造的顶尖的研究团队。该研究中心由华图教育一线名师及长期从事银行业从业资格考试教学工作的专家及学者组成。该研究中心致力于银行业从业资格考试的研究，出版发行符合考生需求的权威教辅图书。
 目录
    试题
        《银行业专业实务——个人理财》试卷一（1）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷二（9）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷三（17）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷四（25）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷五（33）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷六（41）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷七（49）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷八（57）
    参考答案及解析（65）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷一（65）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷二（70）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷三（75）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷四（80）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷五（85）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷六（90）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷七（96）
        《银行业专业实务——个人理财》试卷八（101）
 

文摘

《银行业专业实务——个人理财》试卷一

    一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）
    1.2007年以来，由于国内的消费物价指数屡创新高，中国人民银行从2007年3月18日开始连续6次加息，金融机构一年期存款基准利率由2.52%升至4.14%，预期未来利率水平仍将上升，此时的理财策略调整建议可以采取（）。
    A. 增加股票配置B. 增加外汇配置
    C. 增加股票型基金配置D. 增加存款配置
    2.影响金融市场长期走势的因素是（）。
    A. 宏观经济因素B. 行业发展状况
    C. 企业经济效益D. 国际经济形势
    3.张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10 000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为（）元。
    A. 14 486.56B. 67 105.4
    C. 144 865.6D. 156 454.9
    4.就投资而言，投资项目的优劣可以用收益和风险来衡量，下列选项中可以用来衡量项目优劣的是（）。
    A. 方差B. 标准差
    C. 预期收益率D. 变异系数
    5.20世纪60年代，（）提出了著名的有效市场假说理论。
    A. 哈里·马柯维茨B. 尤金·法玛
    C. 夏普、特雷诺和詹森D. 理查德·罗尔
    6.在（）中，投资者寻求历史价格信息以外的信息，可能取得超额回报。
    A. 弱型有效市场B. 半弱型有效市场
    C. 半强型有效市场D. 强型有效市场
    7.一般选择开放式指数基金、大型蓝筹股股票等的投资者属于（）。
    A. 稳健型B. 成长型
    C. 进取型D. 平衡型
    8.直接标价法下：1美元=7元人民币、1英镑=2美元，则直接标价法下人民币元与英镑的汇率为（）。
    A. 14B. 0.0724
    C. 3.5D. 0.2857
    9.下列金融交易中不属于资本市场交易项目的是（）。
    A. 某企业从银行获得3年期贷款
    B. 某人在银行购买了10 000元的短期国库券
    C. 普通股价格上涨，为此某人买入100股这个公司的股票
    D. 某人获得了一笔年终奖金，买入15 000元证券投资基金
    10. 股票价格指数期货是为了适应人们管理股票的投资风险，尤其是管理（）的需要而产生的。
    A. 系统性风险B. 非系统性风险
    C. 信用风险 D. 财务风险
    11. 消费者物价指数上涨了，则债券投资者承担的风险是（）。
    A. 价格风险B. 再投资风险
    C. 通货膨胀风险D. 违约风险
    12. 下列关于预算与实际的差异分析应注意的要点，错误的是（）。
    A. 总额差异的重要性小于细目差异
    B. 要定出追踪的差异金额和比率门槛
    C. 依据预算的分类个别分析
    D. 如果实在无法降低支出，就要设法增加收入
    13. 下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素是（）。
    A. 适应性B. 客户经济支付能力
    C. 客户风险承受能力D. 选择性
    14. 下列各类别的银行理财产品中，投资者面临风险最小的是（）。
    A. 货币型理财产品B. 贷款类银行信托理财产品
    C. 股票挂钩类结构性理财产品D. QDII基金挂钩类理财产品
    15. 基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（）。
    A. 契约型基金B. 公司型基金
    C. 封闭式基金D. 开放式基金
    16. 关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。
    A. 基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
    B. 基金的风险取决于基金资产的运作
    C. 基金的非系统性风险为零
    D. 基金的资产运作无法消灭风险
    17. 引发金融产品系统性风险的因素不包括（）。
    A. 货币与财政政策B. 操作风险
    C. 战争D. 国际金融市场发生“金融危机”
    18. 以下有关黄金价格的说法中，错误的是（）。
    A. 黄金价格与其他竞争性投资收益率呈反向关系
    B. 国际局势紧张时，黄金价格会上升
    C. 一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升
    D. 美元的坚挺往往会推动金价的上涨
    19. 通常，股价的变化要（）发行公司盈利的变化。
    A. 先于B. 同时于
    C. 滞后于D. 无法确定
    20. 稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（）基金。
    A. 创业基金B. 对冲基金
    C. 收入型基金D. 成长型基金
    21. 属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。
    A. 资产负债表B. 损益表
    C. 现金流量表D. 利润表
    22. 以下公式中错误的是（）。
    A. 资产-负债=净资产
    B. 以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值-资产评估减值
    C. 普通年金终值=每期固定金额×［（1+利率）期限-1］／利率
    D. 复利现值=终值×（1+利率）期限
    23. 下列各项中，不属于退休规划最大影响因素的是（）。
    A. 通货膨胀率B. 客户寿命
    C. 工资薪金收入成长率D. 投资报酬率
    24. 根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。
    A. 资产配置B. 证券选择
    C. 基本面分析D. 投资策略
    25. 某投资组合含有60%股票、30%债券、10%货币，最适合家庭生命周期的（）。
    A. 家庭形成期B. 家庭成长期
    C. 家庭成熟期D. 家庭衰老期
    26. 个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。
    A. 中国人民银行B. 中国银监会
    C. 中国银行业协会D. 中国证监会
    27. 证券内幕消息的知情人包括持有公司（）以上股份的自然人、法人、其他组织。
    A. 5%B. 10%C. 15%D. 20%
    28. 证券公司客户的交易结算资金应当存放在（），以每个客户的名义单独管理。
    A. 登记结算公司B. 商业银行
    C. 证券交易所D. 证券公司
    29. 以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（）。
    A. 单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量
    B. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
    C. 在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
    D. 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
    30. 在境内工作、居住（）的境外个人，可以用（）购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。
    A.满5年；来源于境外的收入
    B. 满1年；来源于境内的收入
    C. 满3年；来源于境内或境外的收入
    D. 满1年；来源于境内或境外的收入
    31. 界定了银信合作理财产品的运作方式、基本要求、风险控制和信息披露等主要内容的法律法规是（）。
    A. 《商业银行个人理财业务风险管理指引》
    B. 《银行与信托公司业务合作指引》
    C. 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
    D. 《商业银行法》
    32. 在办理个人理财业务时，对于使用伪造、变造身份证件的客户可以采取的措施不正确的是（）。
    A. 由公安机关处以200元以上1 000元以下的罚款
    B. 处10日以下拘留
    C. 有违法所得的，没收违法所得
    D. 劝告客户更换身份证件
    33. 下列选项中，不属于商业银行在个人理财业务中面临的风险的是（）。
    A. 法律风险B. 信用风险
    C. 外汇风险D. 流动性风险
    34. 下列选项中，不属于产品风险的管理阶段的是（）。
    A. 产品运作风险管理B. 产品设计风险管理
    C. 产品投资风险管理D. 产品到期风险管理
    35. 下列不属于遗产规划内容的是（）。
    A. 确定遗产继承人和继承份额
    B. 最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产
    C. 遗产委任书
    D. 为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务
    36. （）是大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市场。
    A. 第三市场B. 有形市场
    C. 交易网络市场D. 第四市场
    37. 下列关于客户理财需要和目标分析的说法中，正确的是（）。
    A. 休假属于短期目标B. 购买新车属于长期目标
    C. 子女教育储蓄属于长期目标D. 遗产规划属于中期目标
    38. 现金管理的对象是（）。
    A. 现金和流动资产B. 长期应收款
    C. 固定资产D. 商誉
    39. 基金产品的风险是（）。
    A. 通货膨胀风险和流动性风险
    B. 政策风险和价格波动风险
    C. 价格波动风险和流动性风险
    D. 银行信用风险和通货膨胀风险
    40. 下列不属于银行代理国债种类的是（）。
    A. 记账式国债B. 凭证式国债
    C. 记名（实物）国债D. 电子式储蓄国债
    41. 信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限不一致时，应将不少于（）的理财资金投资于流动性高、本金安全程度高的存款、债券等产品。
    A. 10%B. 20%
    C. 30%D. 50%
    42. 下列不属于信贷资产类理财产品风险的是（）。
    A. 信用风险B. 政策风险
    C. 收益风险D. 流动性风险
    43. 艺术品投资理财的优点是（）。
    A. 风险较小、回报收益率低B. 风险较小、回报收益率高
    C. 风险较大、回报收益率低D. 风险较大、回报收益率高
    44. 当代黄金的货币和金融属性的突出表现是（）。
    A. 极易变现B. 可以保值增值
    C. 可以储藏D. 抗风险能力强
    45. 下列不属于狭义外汇范畴的是（）。
    A. 外国货币B. 外币支票
    C. 存单D. 股票
    46. 外汇市场的特点是（）。
    A. 空间统一性和风险性B. 空间统一性和时间连续性
    C. 不稳定性和综合性D. 特定性和时间连续性
    47. 下列不属于境外主要股票价格指数的是（）。
    A. 上证50指数B. 道琼斯股票价格平均指数
    C. NASDAQ综合指数D. 标准普尔股票价格指数
    48. 下列不属于债券特征的是（）。
    A. 偿还性B. 风险性
    C. 流动性D. 收益性
    49. 按照投资主体的性质，股票可以分为（）。
    A. 普通股股票和优先股股票B. 普通股股票和特殊股股票
    C. 记名股票和无记名股票D. 国家股、法人股和社会公众股
    50. 下列选项中，不属于金融市场主体的是（）。
    A. 无民事行为人B. 政府及政府机关
    C. 中央银行D. 企业
    51. 下列不属于古玩投资特点的是（）。
    A. 交易成本高、流动性低
    B. 投资古玩要有鉴别能力
    C. 适用于各种想要投资的人群
    D. 价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力
    52. 关于金融市场中介的说法中，错误的是（）。
    A. 金融市场的中介大体分为交易中介和服务中介
    B. 交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金
    C. 有价证券承销人属于服务中介
    D. 证券评级机构属于服务中介
    53. 下列关于个人理财业务定位的说法中，错误的是（）。
    A. 商业银行个人理财业务可直接满足客户的理财需求，对客户理财目标的实现有促进和推动作用
    B. 商业银行在个人理财中，仅仅发挥辅助作用
    C. 商业银行个人理财业务的发展可以优化商业银行业务结构，增加商业银行业务收入，吸引个人优质客户资源，从而提升商业银行竞争力
    D. 商业银行个人理财业务的发展能有效发挥金融市场功能，促进社会资源的优化配置
    54. 下列选项中，不属于投资工具的是（）。
    A. 房地产B. 期货
    C. 古董D. 货币
    55. 下列选项中，不属于个人资产配置的产品组合的是（）。
    A. 低风险、高流动性产品组合B. 中风险、中收益产品组合
    C. 低风险、中收益产品组合D. 高风险、高收益产品组合
    56. 下列选项中，不属于非系统性风险的是（）。
    A. 购买力风险B. 财务风险
    C. 信用风险D. 偶然事件风险
    57. 现代资产组合理论是由（）提出的。
    A. 诺斯B. 李嘉图
    C. 哈里·马柯维茨D. 杰拉尔德
    58. 对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是（）。
    A. 证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理
    B. 在证券公司破产或者清算时，客户的交易资金和证券不属于破产或者清算财产
    C. 证券公司应妥善保管客户的开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，保存期不得少于10年
    D. 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金
    59. 下列关于利率的说法中，错误的是（）。
    A. 新发行的债券利率一般也是按照当时的市场基准利率来设计的
    B. 利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一
    C. 利率包括法定利率和市场利率
    D. 法定利率是市场资金借贷成本的真实反映，而能够及时反映短期市场利率变动的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利率等
    60. 下列选项中，不属于银行个人理财业务的定位的是（）。
    A. 政府B. 客户
    C. 市场D. 商业银行
    61. 委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，自委托人知道或应当知道撤销原因之日起（）内不行使的，申请权消除。
    A. 1个月B. 3个月
    C. 半年D. 1年
    62. 商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前（）日，将规定资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
    A. 5B. 10
    C. 15D. 20
    63. 下列关于股票市场，说法不正确的是（）。
    A. 股票市场是股票发行和流通的场所
    B. 股票市场可以分为一级市场、二级市场、三级市场
    C. 股票市场是上市公司筹集资金的主要途径之一
    D. 股票市场的变化与整个市场经济的发展是密切相关的
    64. 银行业从业人员在（）的监督下，自觉遵守《银行业从业人员职业操守》。
    A. 社会公众B. 中国银行业监督管理委员会
    C. 中国银行业协会D. 以上选项全部正确
    65. 外汇市场的交易中，（）之间的交易额最大。
    A. 商业银行与客户B. 商业银行同业
    C. 商业银行与中央银行D. 客户与客户
    66. （）不是保险产品的功能。
    A. 资金快速增值B. 转移风险
    C. 补偿损失D. 融通资金
    67. 某投资者在股票市场上买入甲公司股票，担心股价会下跌，同时买进了甲公司的看跌期权，这体现了金融市场的（）。
    A. 资源配置的功能B. 聚敛资金的功能
    C. 调节微观经济的功能D. 避险功能
    68. 其他条件相同的情况下，以外币计价的债券风险高于以本币计价的债券风险，高出部分来自于（）。
    A. 信用风险B. 政策风险
    C. 汇率风险D. 国家风险
    69. 关于回购协议，以下说法正确的是（）。
    A. 回购协议是一种信用贷款协议
    B. 资金借入方将标的证券抵押给资金借出方，并承诺在未来某个时候用资金将协议购回
    C. 回购协议比担保贷款更加不安全
    D. 公司债券的信用等级低，所以不能作为回购协议的标的物
    70. 下列属于股票最基本的特征的是（）。
    A. 收益性B. 流动性
    C. 永久性D. 风险性
    71. 偿还期在1年以上10年以下的国债被称为（）。
    A. 短期国债 B. 长期国债
    C. 中期国债D. 中长期国债
    72. （）是具有标准格式实物券面的债券。
    A. 记账式债券 B. 凭证式债券
    C. 实物债券D. 储蓄债券
    73. 股票的（）决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其波动。
    A. 内在价值B. 账面价值
    C. 清算价值D. 理论价值
    74. 在下列几种基金中，一般（）的年管理费率最低。
    A. 股票基金 B. 认股权证基金
    C. 债券基金D. 货币市场基金
    75. 基金资产的估值原则之一是对存在活跃市场的投资产品，如估值日有市价的，应采用市价确定（）。
    A. 名义价值B. 公允价值
    C. 实际价值D. 交易价值
    76. 若客户的当期现金流出现不足，则采取最合适的理财措施是（）。
    A. 支取定期存款B. 信用卡透支
    C. 退出人寿保险合同D. 削减当期支出
    77. 李先生一家目前的银行存款有8 000元，夫妇俩月收入共5 000元，除此外没有其他收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4 000元/月；目前夫妇俩的月支出约为2 500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（）。
    A. 夫妇俩面临的流动性问题不大
    B. 应当将8 000元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机
    C. 可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机
    D. 夫妇俩应当减少月支出
    78. 下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是（）。
    A. 将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税
    B. 企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金
    C. 以报销费用的形式取得部分收入
    D. 分期支付奖金
    79. 理财顾问服务流程的最后一步是（）。
    A. 实施计划B. 财务规划
    C. 建立投资组合D. 绩效评估
    80. 下列关于税收规划的说法，不正确的是（）。
    A. 税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行
    B. 从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机
    C. 合理调整纳税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为
    D. 税收规划时必须综合考虑规划以使整体税负水平降低
    81. 以下国内机构中，无法提供理财服务的是（）。
    A. 基金公司B. 商业银行
    C. 信托公司D. 律师事务所
    82. 下列关于股票市场说法不正确的是（）。
    A. 股市可以使非资本的货币资金转化为生产资本
    B. 股市为非资本的货币向资本的转化提供了必要的条件
    C. 股票价格的多少与其所代表的资本的价值有着直接的关系
    D. 股票的价格是由股票市场中的供求来确定的
    83. 下列选项中，不能发行公司债的是（）。
    A. 股份有限公司
    B. 有限责任公司
    C. 国有独资企业
    D. 个人独资公司
    84. 外商独资银行经（）批准，可以经营结汇、售汇业务。
    A. 中国人民银行B. 中国外汇管理局
    C. 中国银监会D. 中国银行业协会
    85. 中国银监会通过实行（），对我国商业银行开展个人理财业务进行监督管理。
    A. 审批制和报告制B. 注册制和报告制
    C. 审批制和注册制D. 等级制和报告制
    86. 下列选项中，商业银行采用的风险限额指标中，至少应包括（）。
    A. 交易限额B. 错配限额
    C. 止损限额D. 风险价值限额
    87. 商业银行可以根据实际业务情况确定流动性风险的管理，流动性风险限额至少应包括（）。
    A. 期限错配限额B. 止损限额
    C. 期权限额D. 风险价值限额
    88. 外商独资银行、合资银行、外国银行分行开办代理保险的人民币业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报（）审批。
    A. 中国人民银行B. 中国银监会
    C. 中国银行业协会D. 国家外汇管理局
    89. 以下关于现值和终值的说法，错误的是（）。
    A. 随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加
    B. 期限越长，利率越高，终值就越大
    C. 货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高
    D. 利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大
    90. 单利和复利的区别在于（）。
    A. 单利的计息期是1年，而复利则有可能为季度、月或日
    B. 用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
    C. 单利属于名义利率，而复利则为实际利率
    D. 单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
    二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）
    1.宏观经济运行对证券市场的影响通常通过（）实现。
    A. 企业经济效益B. 居民收入
    C. 投资者对股价的预期D. 资金成本
    E. 商品价格
    2.下列关于利率对证券市场的影响，说法正确的有（）。
    A. 当利率上升时，同一股票的内在价值下降，从而导致股票价格下跌
    B. 利率下降可以降低公司的利息负担，增加公司盈利，股票价格也将随之上升
    C. 利率上升会使得部分资金从证券市场转向银行存款，导致股价下降
    D. 股价和利率呈现绝对的负相关关系
    E. 预期未来利率上升，则投资者会增加股票的配置
    3.商业银行开展个人理财业务应坚持的原则有（）。
    A. 审慎性原则
    B. 建立风险管理体系
    C. 建立内部控制制度
    D. 实行授权管理制度
    E. 客户收益最大化
    4.资本资产定价模型主要用于（）。
    A. 资产估值B. 资金成本预算
    C. 资源配置D. 风险管理
    E. 收益管理
    5.学术界一般依证券市场价格对“可知”资料的反映程度，将证券市场区分为三种类型，即（）。
    A. 弱势有效市场B. 半弱势有效市场
    C. 半强势有效市场D. 强势有效市场
    E. 强弱有效市场
    6.关于证券市场的类型，下列说法正确的有（）。
    A. 在强势有效市场中，证券组合的管理者往往努力寻找价格偏离价值的证券
    B. 在弱势有效市场中，要想取得超额回报，必须寻求历史价格信息以外的信息
    C. 在半强势有效市场中，只有那些利用内幕信息者才能获得非正常的超额回报
    D. 在强势有效市场中，任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益
    E. 在弱势有效市场，任何人都不可能采取任何方式获取超额收益
    7.以下有关货币的时间价值的说法，正确的有（）。
    A. 货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等
    B. 货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值
    C. 不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性
    D. 货币的时间价值也被称为资金的时间价值
    E. 货币随时间的增长过程与利息的增值过程在数学上相似，因此，在换算时广泛使用复利的方法进行折算
    8.外汇市场的特点有（）。
    A. 空间统一性B. 可复制性
    C. 时间连续性D. 杠杆特征
    E. 稳定收益
    9.外汇市场的参与者主要包括（）。
    A. 中央银行B. 外汇经纪人
    C. 银行客户D. 商业银行
    E. 投资银行
    10. 同业拆借市场具有（）特点。
    A. 期限短    B. 交易手段先进
    C. 流动性低D. 利率敏感          
    E. 交易额大
    11. 同国库券相比，商业票据（）。
    A. 风险性更大B. 流动性更好
    C. 利率较低D. 流动性更差
    E. 风险性更小
    12. 金融市场的微观经济功能包括（）。
    A. 集聚功能B. 致富功能
    C. 避险功能D. 反映功能  
    E. 交易功能
    13. 结构性外汇理财产品的客户投资者面临的风险由（）因素导致的。
    A. 市场利率波动
    B. 外汇市场汇率波动
    C. 银行可以提前终止产品，投资者没有此项权利
    D. 不能提前支取，可能导致很高的机会成本
    E. 股票市场价格指数的波动
    14. 下列金融工具中，货币型理财产品可以投资的有（）。
    A. 新股申购B. 金融债券
    C. 中央银行票据D. 债券回购
    E. 外汇
    15. 新股申购类信托理财产品中，有权提前终止的关系人有（）。
    A. 受托人B. 发行理财产品的银行
    C. 投资者D. 投资对象
    E. 中国银监会
    16. 按照规定，商业银行开展（）个人理财业务，应向中国银监会申请批准。
    A. 保证固定收益性理财计划B. 保证最低收益理财计划
    C. 保本浮动收益性理财计划D. 非保本浮动收益理财计划
    E. 为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品
    17. 下列对不同理财产品收益性的论述正确的有（）。
    A. 基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高
    B. 股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得
    C. 在各类基金中，收益最高的是股票型基金
    D. 信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归收益人所有
    E. 优先股的收益固定，普通股收益波动大
    18. 在确定保险规划时，可保利益应该符合的要求包括（）。
    A. 必须是法律认可的利益
    B. 必须是客观存在的利益
    C. 必须是投保人认可的利益
    D. 必须是可以衡量的利益
    E. 必须是被投保人认可的利益
    19. 下列关于股票内在价值的说法正确的有（）。
    A. 股票的内在价值也即理论价值
    B. 股票的内在价值决定股票的市场价格
    C. 内在价值只是股票真实价值的估计值
    D. 股票的内在价值总是围绕股票的市场价格波动
    E. 股票的内在价值由市场利率决定
    20. 股票的账面价值又称为（）。
    A. 票面价值 B. 股票净值
    C. 每股净资产D. 内在价值
    E. 清算价值
    21. 根据分类方式不同，债券种类很多，下列关于各类债券的风险和收益的比较，正确的有（）。
    A. 国债是信用风险最小的债券
    B. 附息债券的名义收益率是不变的，所以属于固定收益证券，但面临通货膨胀和市场价格波动，投资附息债券也是存在风险的
    C. 长期债券是对抗通货膨胀的最好工具
    D. 债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险
    E. 投资者在债券到期前若想收回债券投资，则需要在债券市场贴现，从而可能带来一定损失，这称为流动性风险
    22. 影响债券风险的因素有（）。
    A. 股票价格指数的波动率上涨
    B. 消费者物价指数的变动
    C. 发行者的信用等级
    D. 市场利率的波动性增强
    E. 流动性因发行公司的财务和经营状况变化而发生变化
    23. 根据客户类型，理财业务可以分为（）。
    A. 理财业务（服务）B. 高级客户理财业务
    C. 财富管理业务（服务）D. 私人银行业务（服务）
    E. 大众理财业务
    24. 推荐客户购买保险产品，可以实现客户的理财目标包括（）。
    A. 消除风险不确定性给个人和家庭带来的忧虑
    B. 在发生风险事件时可使客户迅速恢复安定生活
    C. 分散和转移家庭面临的风险
    D. 通过合法的手段降低客户的税收负担
    E. 实现客户资产的最快增值
    25. 家庭投资前的现金储备包括（）。
    A. 家庭基本生活支出储备金
    B. 用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金
    C. 家庭短期债务储备金
    D. 家庭长期债务储备金
    E. 家庭短期必需支出
    26. 下列关于储蓄类产品风险状况的描述，正确的有（）。
    A. 安全性和流动性都比较高
    B. 适合风险厌恶系数高、追求稳定收益的理财客户
    C. 浮动利率的储蓄产品风险大于固定利率的储蓄产品风险
    D. 浮动利率的储蓄产品风险小于固定利率的储蓄产品风险
    E. 由于通货膨胀的存在，储蓄类产品的收益可能是负的
    27. 依据我国《个人所得税法》的规定，下列免征个人所得税的有（）。
    A. 持有国家发行的金融债券而获得的利息
    B. 按照国家统一规定发给干部、职工的退休工资
    C. 保险赔款
    D. 年终奖金
    E. 各种投资理财产品分红
    28. 外汇市场的功能包括（）。
    A. 充当国际金融活动的枢纽
    B. 形成外汇价格体系
    C. 调剂外汇余缺，调节外汇供求
    D. 实现不同地区间的支付结算
    E. 运用操作技术规避外汇风险
    29. 客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，分析理财客户的风险特征应当了解的信息有（）。
    A. 客户的年龄B. 客户的受教育程度
    C. 客户的风险偏好D. 客户的风险认知度
    E. 客户的实际风险承受能力
    30. 税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。以下税收规划行为能实现合理避税目标的有（）。
    A. 将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取
    B. 利用不同收入项目税率差异进行节税
    C. 将劳务报酬转化为工资薪金所得
    D. 工资薪金所得为3 000元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入
    E. 回避个人所得申报
    31. 商业银行境外理财投资，应委托具有托管业务资格的境内商业银行作为托管人进行投资，托管人应当履行的职责包括（）。
    A. 为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户
    B. 监督商业银行资金运作，及时向外汇局报告其投资指令违规违法的行为
    C. 按规定办理国际收支统计申报
    D. 保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，保存时间不少于20年
    E. 协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况
    32. 下列选项中，个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合办理规定的有（）。
    A. 本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理
    B. 个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方身份证件办理
    C. 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇
    D. 个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理
    E. 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万元以下的，可以在银行直接办理
    33. 保险代理人、保险经纪人在办理保险业务活动中不得有（）行为。
    A. 隐瞒与保险合同有关的重要情况
    B. 挪用保险费
    C. 阻碍投保人履行《保险法》规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务
    D. 承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同规定以外的其他利益
    E. 利用行政权力、职务或职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同
    34. 下列关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的有（）。
    A. 应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动
    B. 必要时，一般产品销售和服务人员可以协助理财人员向客户提供理财顾问意见
    C. 在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾问的作用
    D. 在理财顾问服务中，商业银行不为顾客提供投资建议，主要是解答业务的服务问题
    E. 在理财顾问服务中，客户投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业务人员的影响
    35. 针对综合理财服务的内容和涉及的风险种类，商业银行的风险管理主要体现在（）等方面。
    A. 设立理财产品的内部监督部门和审计部门
    B. 合理确定理财计划和不同理财产品的销售起点金额
    C. 进行综合理财服务和理财计划的风险提示
    D. 建立销售任何理财产品的分级审核批准制度
    E. 采用多重指标管理市场风险限额
    36. 下列各项中，属于产品目标客户信息的有（）。
    A. 客户风险承受能力
    B. 客户偏好
    C. 客户资产规模
    D. 产品发行地区
    E. 资金门槛
    37. 分红险的收益风险来源于（）。
    A. 利率的波动
    B. 保险公司制定的预定死亡率
    C. 保险公司的资产规模
    D. 保险公司制定的预定投资回报率
    E. 预定营运管理费用
    38. 下列描述属于货币市场特点的有（）。
    A. 交易期限短
    B. 资金交易量大
    C. 交易工具收益较高而流动性差
    D. 风险相对较低
    E. 流动性强 　
    39. 投资者投资票据的渠道有（）。
    A. 购买投资于商业票据的基金份额        
    B. 从票据交易商手中购买
    C. 从发行人手中直接购买
    D. 从证券交易市场购买
    E. 从持票人手中通过贴现或转贴现等方式购买 　
    40. 我国票据市场的主要交易形式有（）。
    A. 银行承兑汇票的交易市场              
    B. 融资性票据市场 
    C. 票据承兑业务
    D. 银行办理的票据贴现业务
    E. 银行办理的票据再贴现业务 　
    三、判断题（共15题，每小题1分，共15分。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B）
    1.增长型行业对经济周期性波动来说，提供了一种财富“套期保值”的手段。（）
    2.投资者通过资产配置建立规律性的投资循环，是为了完成中短期投资理财目标。（）
    3.有效市场假说理论认为，投资者根据证券市场充分的信息和全面的分析所进行的交易存在非正常报酬。（）
    4.投资者在股票市场购买股票时，若报出的价格比较高而且时间比较早，买到股票的可能性更大。（）
    5.金融期货的买入方对是否履约具有选择的权利。（）
    6.结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产的表现。（）
    7.目前我国市场上的理财产品大多数是结构性产品，即商业银行个人理财产品的收益率取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。（）
    8.政治因素和突发事件是金融产品系统性风险的一个来源。（）
    9.投资者购买股票最主要的目的是获得资产保值，避免遭受通货膨胀的风险。（）
    10. 一个全面的财务规划涉及保险规划、税收规划、人生事件规划及投资规划等财务安排问题，不涉及现金、消费及债务管理。（）
    11. 王先生喜好旅游，经常出国。他的个人资产负债表显示，其负债超过了资产，可以看出王先生面临财务危机的风险。（）
    12. 受托人职责终止的，信托文件未规定的，由受益人选任新受托人。（）
    13. 商业银行违反同业拆借规定的，有违法所得的予以没收。违法所得不足50万元的，处以50万元以上200万元以下的罚款。情节严重或逾期不改者，中国人民银行可责令停业整顿或吊销营业执照。构成犯罪的，追究刑事责任。（）
    14. 商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求包括具备相应的学历水平和工作经验。（）
    15. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款搭配销售。（）

参考答案及解析
《银行业专业实务——个人理财》试卷一

    一、单项选择题
    1.D［解析］ 在利率已是处于比较高的水平、预期未来利率水平仍将上升的情况下，国内企业的生产成本比较高，利润下降，此时股票和基金会面临下跌风险。利率上升，人民币处于升值的态势，回报增加，此时不宜将人民币兑换成外币，应减少外汇资产的配置、增加存款等固定收益类产品的配置。
    2.A［解析］ 宏观经济因素是影响金融市场长期走势的唯一因素，其他因素可以暂时改变金融市场的中期和短期走势，但改变不了金融市场的长期走势。
    3.C［解析］ 这是一个关于年金终值的计算。年金终值的计算公式为：
    FV=（C/r）·［（1+r）t-1］，代入本题数据，得FV=（10 000÷0.08）×［（1+0.08）10-1］=144 865.6（元）。
    4.D［解析］ 收益可以用持有期收益率和预期收益率来衡量，风险通常可以用标准差和方差进行衡量。单纯的考虑收益和风险，不能评估某项投资的优劣。变异系数描述的是获得单位的预期收益必须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。
    5.B［解析］ 20世纪60年代，美国芝加哥大学财务学家尤金·法玛提出了著名的有效市场假说理论。1952年，哈里·马柯维茨发表了一篇题为《证券组合选择》的论文，标志着现代证券组合理论的开端。夏普、特雷诺和詹森三人分别于1964年、1965年和1966年提出了著名的资本资产定价理论（CAPM）。1976年，理查德·罗尔提出套利定价理论（APT）。
    6.A［解析］ 在弱型有效市场中，证券价格充分反映了历史上一系列交易价格和交易量中所隐含的信息，从而投资者不可能通过分析以往价格获得超额利润。也就是说，使用当前及历史价格对未来作出预测将是徒劳的。要想取得超额回报，必须寻求历史价格信息以外的信息。
    7.B［解析］ 成长型的客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受能力较高的人士，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。因此，他们往往选择适合长期持有，既可以有较高收益、风险也较低的产品，如开放式股票基金、大型蓝筹股票等。
    8.A［解析］ 人民币的汇率采取的是直接标价法，英镑和美元采取的是间接标价法。1英镑兑换2美元，1美元兑换7元人民币，则1英镑可以兑换成14元人民币。
    9.B［解析］ 资本市场是筹集长期资金的场所，在资本市场上资金融通的期限一般在一年以上。因此，购买短期国库券不属于资本市场交易。
    10. A［解析］ 股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。股票价格波动幅度大，给持有人带来巨大的风险，在现货市场和股票价格指数期货市场做相反的操作，可以在一定程度上抵消股票价格变动的损失，因此是管理系统性风险的需要。
    11. C［解析］ 消费者物价指数上涨，说明通货膨胀加剧，故债券投资者承担了通货膨胀风险。
    12. A［解析］ 差异分析应注意的要点如下：总额差异的重要性大于细目差异；要定出追踪的差异金额和比率门槛；依据预算的分类个别分析；刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；如果实在无法降低支出，就要设法增加收入。
    13. C［解析］ 分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：适应性、客户经济支付能力、选择性。
    14. A［解析］ 货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低、流动性风险小。信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。一旦用款单位出现还款风险，担保人又不能如期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险；股票挂钩类理财产品的风险主要来自所选择挂钩的某只股票或股票篮子，股票市场风险大于货币市场和债券市场；C项和D项属于结构性理财产品，结构性理财产品的本金有部分风险。
    15. D［解析］ 开放式基金的基金份额总额不固定，且可以随时提出购买或赎回申请。封闭式基金份额固定。
    16. C［解析］ 基金通过组合投资降低了的非系统风险，但因为基金选择投资对象的风险是不可能完全抵消的，所以投资基金仍然存在风险，并且根据不同的基金类型风险也是不同的。
    17. B［解析］ 操作风险属于人为可控的风险，因此不属于系统性风险。
    18. D［解析］ 美元的坚挺会导致金价的下降，一方面因为投资者会选择更多地持有美元，而减少对黄金的需求；另一方面也是因为国际市场上的黄金价格是以美元来标价的。
    19. A［解析］ 通常股价的变化要先于盈利的变化，股价变动程度也要大于盈利的变动程度。
    20. C［解析］ 收入型基金投资于发展稳定的公司，因此获得的现金流是比较稳定的。创业基金和成长型基金投资于创业成长阶段发展不是那么成熟的公司，风险会稍微高一点。对冲基金是用来进行投机保值的，风险很大，现金流不能保证稳定性。
    21. A［解析］ 资产负债表反映某个时点上个人/家庭/企业的财务状况；损益表和利润表都是反映个人/家庭/企业在某个特定期间经营成果的报表；现金流量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。因此，A选项正确。
    22. D［解析］ 复利终值的计算公式为：终值＝现值×（1+利率）期限。因此，现值＝终值×1/（1+利率）期限。
    23. B［解析］ 退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀率、工资薪金收入成长率和投资报酬率。
    24. A［解析］ 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。
    25. B［解析］ 从子女出生到完成学业为止，这一段时间属于家庭成长期。家庭成长期收入逐渐增加，支出随成员固定而趋于稳定。可积累的资产逐年增加，因此，可以承受的投资风险较高，用于投资股票所占资产的比例较高。但是，随着年龄的增长，要开始控制投资风险，增加债券的配置。
    26. B［解析］ 中国银监会负责监督管理金融机构业务。
    27. A［解析］ 证券交易内幕信息的知情人包括:①发行人的董事、监事、高级管理人员；②持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；③发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；④由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；⑤证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证的发行、交易进行管理的其他人员；⑥保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；⑦国务院证券监督管理机构规定的其他人。
    28. B［解析］ 根据《证券法》第139条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。
    29. D［解析］ 根据《证券法》第79条规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金属于欺诈客户行为。
    30. B［解析］ 在境内工作、居住满1年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。
    31. B［解析］ 《银行与信托公司业务合作指引》界定了银信合作理财产品的运作方式、基本要求、风险控制和信息披露等主要内容。
    32. D［解析］ 根据《居民身份证法》第17条规定，使用伪造、变造的身份证件的，由公安机关处以200元以上1 000元以下的罚款，或者处10日以下拘留，有违法所得的，没收违法所得。
    33. C［解析］ 商业银行在个人理财业务面临的主要风险包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险；也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险；还包括商业银行自身有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
    34. C［解析］ 产品风险的管理分为三个阶段：①产品设计风险管理；②产品运作风险管理；③产品到期风险管理。
    35. C［解析］ 遗产规划的内容包括：①确定遗产继承人和继承份额；②为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持；③在与遗产所有者的其他目标保持一致的情况下，将遗产转移成本降低到最低水平；④确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式；⑤为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务；⑥最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产；⑦确定遗产的清算人等。选项C属于遗产规划的工具。
    36. D［解析］ 第四市场是大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市场，中间没有经纪人的介入。
    37. A［解析］ 客户理财需求和目标有：①短期目标，包括休假、购新车、存款等；②中期目标，包括子女教育储蓄、按揭购房等；③长期目标，包括退休安排、遗产安排等。
    38. A［解析］ 现金管理的对象是现金和流动资产（活期存款、货币市场基金等）。
    39. C［解析］ 基金产品主要包括两种风险：①价格波动风险；②流动性风险。
    40. C［解析］ 目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、电子式储蓄国债、记账式国债。
    41. C［解析］ 根据中国银监会《关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知》，信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限不一致时，应将不少于30%的理财资金投资于高流动性、本金安全程度高的存款、债券等产品。
    42. B［解析］ 信贷资产类理财产品的主要风险有：①信用风险；②收益风险；③流动性风险。
    43. B［解析］ 艺术品投资理财的优点有：①风险较小；②回报收益率高。
    44. A［解析］ 黄金稀有而且珍贵，具有储藏、保值、获利等金融属性，黄金极易变现，这是当代黄金的货币和金融属性的一个突出表现。
    45. D［解析］ 外汇是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付手段，通常包括可自由兑换的外国货币、外币支票、汇票、本票、存单等。选项D属于广义的外汇。
    46. B［解析］ 空间统一性和时间连续性是外汇市场的特点。
    47. A［解析］ 我国的主要股票价格指数有沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数、深证成分股指数、上证50指数和上证180指数。境外主要股票价格指数有道琼斯股票价格平均指数、标准普尔股票价格指数、NASDAQ综合指数、《金融时报》股票价格指数、恒生股票价格指数和日经225股价指数。
    48. B［解析］ 债券的特征包括：①偿还性；②流动性；③安全性；④收益性。
    49. D［解析］ 按照投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。
    50. A［解析］ 参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人。
    51. C［解析］ 古玩投资的特点是：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力。
    52. C［解析］ 交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
    53. B［解析］ 商业银行个人理财业务可直接满足客户的理财需求，对客户理财目标的实现有促进和推动作用。商业银行个人理财业务的发展可以优化商业银行业务结构，增加商业银行业务收入，吸引个人优质客户资源，从而提升商业银行竞争力。商业银行个人理财业务的发展能有效发挥金融市场功能，促进社会资源的优化配置。
    54. D［解析］ 投资工具包括：①国债；②证券；③基金；④外汇；⑤房地产；⑥金银等贵金属；⑦期货期权；⑧投资型保险产品、收藏品、艺术品、古董等。
    55. C［解析］ 个人资产配置中的三大产品组合包括：①低风险、高流动性产品组合；②中风险、中收益产品组合；③高风险、高收益产品组合。
    56. A［解析］ 非系统性风险也称微观风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联。具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。
    57. C［解析］ 现代资产组合理论由美国经济学家哈里·马柯维茨提出的。
    58. C［解析］ 《证券法》第147条规定，证券公司应妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期不得少于20年。
    59. D［解析］ 利率包括法定利率和市场利率。市场利率是市场资金借贷成本的真实反映，而能够及时反映短期市场利率变动的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利率等。
    60. A［解析］ 一般分别从客户、商业银行和市场三个层面对发展个人理财业务的意义进行概述，从而明确商业银行个人理财业务的整体定位。
    61. D［解析］ 根据《信托法》的规定，自委托人知道或者应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，归于消除。
    62. B［解析］ 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将有关资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
    63. B［解析］ 股票市场是股票发行和流通的场所，也可以说是指对已发行的股票进行买卖和转让的场所。股票的交易都是通过股票市场来实现的。一般地，股票市场可以分为一级市场、二级市场，一级市场也称为股票发行市场，二级市场也称为股票交易市场。股票市场是上市公司筹集资金的主要途径之一。股票市场的变化与整个市场经济的发展是密切相关的，股票市场在市场经济中始终发挥着经济状况晴雨表的作用。
    64. D［解析］ 根据《银行业从业人员职业操守》第3条的规定，银行业从业人员要接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。
    65. B［解析］ 外汇市场的交易可以分为三个层次，即商业银行与客户之间、商业银行同业之间和商业银行与中央银行之间的交易。在外汇市场上，商业银行同业市场交易额占90%以上，它决定外汇汇率的高低。
    66. A［解析］ 保险产品基本的功能是转移风险、分摊损失和补偿损失，即保障功能。保险产品还具有融通资金功能。保险产品不具有快速增值的功能。
    67. D［解析］ 投资者买入股票的同时购买了看跌期权，那么股票价格上涨的时候，不执行期权权利，便可获得股票上涨收益；如果未来股价下跌，则可以执行看跌期权权利将风险转移给卖出期权的空头，仅仅损失期权费。这就体现了金融市场的避险功能。
    68. C［解析］ 以外币计价的债券同时要承担汇率波动的风险，因此风险高于以本币计价的债券。
    69. B［解析］ 回购协议是指出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款，A选项错误。证券出售者不能在交易结束时买回证券，投资者就有权处置证券，从这个角度看，回购协议比担保贷款还要安全，C选项错误。可流通的证券都可以作为回购协议的标的物，因此D选项错误。
    70. A［解析］ 股票具有收益性、风险性、流动性、永久性和参与性。收益性是股票最基本的特征。
    71. C［解析］ 偿还期在1年以上10年以下的国债被称为中期国债。政府发行中期国债筹集资金或用于弥补赤字，或用于投资，不再用于临时周转。
    72. C［解析］ 实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。在标准格式的债券券面上，一般印有面额、债券利率、债券期限、债券发行人全称、还本付息方式等各种债券票面要素。
    73. A［解析］ 股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其波动。
    74. D［解析］ 在各种基金中，货币市场基金的年管理费率最低，约为基金资产净值的 0.5%~1%；债券基金约为0.5%~1.5%；股票基金居中，约为1%~2%；认股权证基金约为1.5%~2.5%。
    75. B［解析］ 对存在活跃市场的投资产品，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。
    76. B［解析］ 当期现金流不足，可以暂时透支信用卡；信用期限内，透支信用卡不需要支付利息。人寿保险合同具有长期性的特点，不能随意更改，退保不但不能达到保障及增值的目的，反而可能会承受损失，不是很好的解决现金流不足的措施。
    77. C［解析］ 李先生一家月收入5 000元，每月面临着6 500元的支出。支出远大于收入，面临流动性严重不足的问题。股票基金流动性比存款差，而且风险大，不能缓解流动性危机。减少月支出1 500元以应对流动性问题不是可行措施。房子出租可行。
    78. A［解析］ 税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购买基金是发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。
    79. D［解析］ 商业银行的理财顾问服务环节顺序为：收集客户信息，客户财务分析，客户财务目标分析与确认，财务规划，投资组合，实施计划，绩效评估。
    80. C［解析］ 客户通过税收规划，或合理调整纳税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合税收的公平原则，不属于恶意钻法律漏洞的行为，故C选项的说法错误。A、B、D选项分别是对税收规划的合法性原则、目的性原则和综合性原则的正确说法。
    81. D［解析］ 理财服务是由金融机构提供的一种业务，基金公司、商业银行和信托公司属于银行或非银行金融机构，有权利提供理财服务业务。但是，律师事务所是一种中介服务机构，只能提供与法律事务有关的业务，没有权利提供金融服务。
    82. C［解析］ 股市使非资本的货币资金转化为生产资本，它在股票买卖者之间架起了一座桥梁，为非资本的货币向资本的转化提供了必要的条件。股票本身并无价值，虽然股票也像商品那样在市场上流通，但其价格的多少与其所代表的资本的价值无关。股票的价格是由股票市场中的供求来确定的。
    83. D［解析］ 根据《公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。
    84. A［解析］ 根据《外资银行管理条例》第29条第2款的规定，外商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
    85. A［解析］ 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，中国银监会通过审批制和报告制对商业银行开展个人理财业务的资格和理财产品（计划）进行监督管理。
    86. D［解析］ 略。
    87. A［解析］ 根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第44条的规定，流动性风险限额应至少包括期限错配限额。
    88. B［解析］ 根据《外资银行管理条例》第29条第1款的规定，外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营下列部分或者全部外汇业务和人民币业务：①吸收公众存款；②发放短期、中期和长期贷款；③办理票据承兑与贴现；④买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券；⑤提供信用证服务及担保；⑥办理国内外结算；⑦买卖、代理买卖外汇；⑧代理保险；⑨从事同业拆借；⑩从事银行卡业务；提供保管箱服务；提供资信调查和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。中国银监会是根据国务院授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。
    89. A［解析］ 现值也称在用价值，指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量折现的金额。简单地说，是现在和将来（或过去）的一笔支付或支付流在今天的价值。因此，随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值减少，A选项错误。终值,又称将来值或本利和,是指现在一定量的资金在未来某一时点上的价值。终值计算公式为：FV=PV(1+i)n。FV——终值，PV——现值，i——利息率； n——计息期数。由终值计算公式可以得知，B、C、D项正确。
    90. D［解析］ 单利是计算利息的一种方法。按照这种方法，只要本金在贷款期限中获得利息，不管时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息。单利利息的计算公式为：I＝P·i·t；单利终值的计算公式为：S＝P·(1+i·t)，其中，P——本金，又称期初金额或现值；i——利率，通常指每年利息与本金之比； I——利息； S——本金与利息之和，又称本利和或终值；t——时间，通常以年为单位。复利是指在每经过一个计息期后，要将所生利息加入本金以计算下期的利息。复利计算的特点是：把上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。复利的计算公式是：S＝P（1＋i）n，因此，单利和复利的区别在于：单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算。D选项正确。
    二、多项选择题
    1.ABCD［解析］ 宏观经济环境对整个证券市场的影响，既包括经济周期波动这种纯粹的经济因素，也包括政府经济政策及特定的财政金融行为等混合因素。宏观经济运行对证券市场的影响通常通过以下途径实现：①企业经济效益。公司的经济效益会随着宏观经济运行周期、宏观经济政策、利率水平和物价水平等宏观经济因素的变动而变动。宏观经济运行趋好，企业总体盈利水平提高，证券市场的市值上升。②居民收入。居民收入水平的提高会直接促进证券市场投资需求。③投资者对股价的预期。当宏观经济趋好时，投资者预期公司效益和自身的收入水平会上升，从而推动证券市场平均价格走高。④资金成本。例如当利率水平降低和征收利息税时，将会促使部分资金由银行储蓄变为投资，从而影响证券市场的走势。
    2.ABC［解析］ 利率对股票价格的影响一般比较明显，反应也比较迅速。但是，利率政策本身是中央银行货币政策的一个组成内容，利率的变动同时也受到其他货币政策因素的影响。因此，股价和利率并不是呈现绝对的负相关关系，故D项说法错误。预期未来利率上升，则投资者会减少股票的配置，E项说法错误。
    3.ABCD［解析］ 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务，并建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。
    4.ABC［解析］ 资本资产定价模型是一个估价模型，所以它主要应用于资产估值、资金成本预算以及资源配置等。
    5.ACD［解析］ 依据有效市场假说，结合实证研究的需要，学术界一般依证券市场价格对三类“可知”资料的反映程度，将证券市场区分为三种类型，即弱势有效市场、半强势有效市场及强势有效市场。这三类市场对于以信息为分析基础的证券投资分析而言，具有不同的意义。
    6.BCD［解析］ 在强势有效市场中，证券价格总是能及时充分地反映所有相关信息，包括所有公开的信息和内幕信息，任何人都不可能再通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益。对于证券组合的管理者来说，如果市场是强势有效的，管理者会选择消极保守的态度，只求获得市场平均的收益水平。管理者一般模拟某一种主要的市场指数进行投资。而在弱势有效市场和半强势有效市场中，证券组合的管理者往往是积极进取的，在选择证券和买卖时机上下大工夫，努力寻找价格偏离价值的证券。A、E选项说法均错误。
    7.ABDE［解析］ 不同时间单位货币的价值不相等，所以，不同时点上的货币收支不宜直接比较，必须将它们换算到相同的时点上，才能进行大小的比较和有关计算，C选项错误。
    8.AC［解析］ 外汇市场的特点是空间统一性和时间连续性。A、C选项正确。可复制性和杠杆特征是金融衍生品市场的特点。外汇市场并不具有稳定收益的特征。
    9.ABCDE［解析］ 外汇市场的主体，即外汇市场的参与者主要包括商业银行、投资银行等各种金融机构、外汇经纪人、外汇交易商、银行的客户、中央银行及其他官方机构。本题选项全部正确。
    10. ABDE［解析］ 同业拆借市场的特点有：①对进入市场的主体有严格限制。②融资期限较短。③交易手段较为先进，手续比较简便，成交时间较为迅捷。④交易额较大，一般不需要担保或抵押，完全是一种信用交易。⑤利率敏感，主要由供求双方议定，可以随行就市。流动性低不是同业拆借市场的特点。
    11. AD［解析］ 商业票据是指由金融公司或某些信用较高的企业开出的无担保短期票据。国库券是以国家信用为担保。因此，同国库券相比，商业票据风险性更大、流动性更差。A、D项正确。
    12. ACE［解析］ 金融市场的微观经济功能包括集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能，因此A、C、E选项是正确的。反映功能是金融市场的宏观经济功能。金融市场上销售的金融工具为投资者提供了储存财富、保有资产和财富增值的途径，但并没有使人发财致富的功能，因此B项错误。
    13. ABCD［解析］ 发行外汇挂钩保本理财产品的银行通常会在产品的认购文件中明确可能存在的投资风险，大致会列出如下风险揭示：①流动性风险；②集中投资风险；③保本理财产品回报的风险；④到期时收取保证投资金额的风险；⑤影响潜在回报的市场风险；⑥汇率风险；⑦提前终止的风险；⑧未能成功认购保本理财产品的风险；⑨投资者自身状况的风险。不涉及股指的波动。
    14. BCD［解析］ 货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债券、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债券、公司债券、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。因此，B、C、D选项正确。
    15. ABC［解析］ 银行的新股申购类信托理财产品在理财期内，经发行产品银行同意，受托人有权根据市场情况提前终止信托，银行也相应提前终止理财计划；投资人每月可在约定的理财合同提前终止日申请日行使提前终止理财合同的权利。因此，A、B、C选项正确。
    16. ABE［解析］ 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第46条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。由此可知，A、B、E选项正确。
    17. ABCDE［解析］ 略。
    18. ABD［解析］ 一般来说，各国保险法律都规定，只有对保险标的有可保利益才能为其投保；否则，这种投保行为是无效的。所谓可保利益，是指投保人对保险标的具有法律上承认的利益。可保利益应该符合三个要求：①必须是法律认可的利益；②必须是客观存在的利益；③必须是可以衡量的利益。
    19. ABC［解析］ 股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值，所以A项正确；股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动，所以B项正确，D项错误；由于未来收益及市场利率的不确定性，各种价值模型计算出来的“内在价值”只是股票真实内在价值的估计值，所以C项正确。
    20. BC［解析］ 股票的账面价值又称为股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值，所以B、C项正确。
    21. BDE［解析］ 长期债券如果是固定收益的话，则无法对抗通货膨胀。故C项表述错误。
    22. BCDE［解析］ 股票价格指数的波动率上涨是股票市场风险增加的反映。
    23. ACD［解析］ 银行往往根据客户类型进行业务分类。按照这种分类方式，理财业务可分为理财业务（服务）、财富管理业务（服务）和私人银行业务（服务）三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。
    24. ABCD［解析］ 投资者购买保险产品主要不是为了实现资产的最快增值，而是为了避免人身和财产受到损失。
    25. ABCE［解析］ 家庭投资前的现金储备包括以下几个方面：家庭基本生活支出储备金、用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金、家庭短期债务储备金、家庭短期必需支出。
    26. ABE［解析］ 在利率未来呈上升趋势时，浮动利率的储蓄产品风险小于固定利率的储蓄产品风险。在利率未来呈下降趋势时，浮动利率的储蓄产品风险大于固定利率的储蓄产品风险。
    27. ABC［解析］ 根据《个人所得税法》第4条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：
    ①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；
    ②国债和国家发行的金融债券利息；
    ③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；
    ④福利费、抚恤金、救济金；
    ⑤保险赔款；
    ⑥军人的转业费、复员费；
    ⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；
    ⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；
    ⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；
    ⑩经国务院财政部门批准免税的所得。
    28. ABCDE［解析］ 外汇市场的功能包括：充当国际金融活动的枢纽；形成外汇价格体系；调剂外汇余缺，调节外汇供求；实现不同地区间的支付结算；运用操作技术规避外汇风险。
    29. CDE［解析］ 风险特征由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力构成。
    30. ABC［解析］ 工资薪金和股息收入都是个人所得，需要缴纳个人所得税，工资收入分等级征税，等级越高，税率越高。税收规划的最基本原则是合法性，回避个人所得申报违反了法律法规。
    31. ABCE［解析］ 根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第20条的规定，托管人保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。
    32. AD［解析］ 根据《个人外汇管理办法实施细则》第28条的规定，个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理，B选项错误。第29条规定，本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，不得划转后结汇，C选项错误。第31条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计5 000美元以下（含）的，可以在银行直接办理，E选项错误。
    33. ABCDE［解析］ 略。
    34. ABCE［解析］ 根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。D选项错误。
    35. ABCDE［解析］ 略。
    36. ACDE［解析］ 产品目标客户信息包括：客户风险承受能力、客户资产规模、客户在银行的等级、产品发行地区、资金门槛（起售金额）和最小递增金额等。
    37. ABDE［解析］ 分红险起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担。因此，分红险的收益来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
    38. ABDE［解析］ 货币市场的交易期限短，所以收益比较低，且流动性强，C项说法错误。
    39. ABCE［解析］ 略。
    40. CDE［解析］ 商业汇票的承兑、贴现、再贴现是目前我国票据业务的主要形式，银行承兑汇票的交易市场和融资性票据市场还不是我国票据市场的主要交易形式。
    三、判断题
    1.A［解析］ 增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅并不紧密相关。对经济周期性波动来说，增长型行业提供了一种财富“套期保值”的手段。在经济高涨时，高增长行业的发展速度通常高于平均水平；在经济衰退时期，其所受影响较小甚至仍能保持一定的增长。
    2.B［解析］ 投资者构建一组最佳资产配置，依照资产配置流程建立规律性的投资循环，可有效率地建立及维持资产配置最适化，进而达到中长期投资理财目标。
    3.B［解析］ 有效市场假说理论认为，在一个充满信息交流和信息竞争的社会里，一个特定的信息能够在股票市场上迅即被投资者知晓。随后，股票市场的竞争将会驱使股票价格充分且及时地反映该组信息，从而使得投资者根据该组信息所进行的交易不存在非正常报酬，而只能赚取风险调整后的平均市场报酬率。
    4.A［解析］ 时间优先和价格优先是股票价格成交的原则。
    5.B［解析］ 只有金融期权的买入方才具有对未来权利的选择性，金融期货不具有选择性。
    6.A［解析］ 结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益类产品与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融产品。因此，结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产。
    7.A［解析］ 题干是关于商业银行个人理财产品特性的正确描述。
    8.A［解析］ 略。
    9.B［解析］ 投资者购买股票的目的是为了获取分红或者从股价上涨中获利。
    10. B［解析］ 现金、消费及债务管理是解决客户资金节余的问题，是理财规划的起点，是一个全面的财务规划必须涉及的。
    11. A［解析］ 当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。
    12. B［解析］ 根据《信托法》第40条的规定，受托人职责终止的，信托文件未规定的，由委托人选任新受托人。
    13. B［解析］ 根据《商业银行法》第76条的规定，商业银行违反规定同业拆借的，由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重或逾期不改者，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或吊销营业执照；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
    14. A［解析］ 略。
    15. B［解析］ 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行在销售理财计划时，不可以将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，也不可以将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。

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