主编简介
    华图银行业从业资格考试研究中心隶属华图教育，是华图教育针对银行业从业资格考试专门打造的顶尖的研究团队。该研究中心由华图教育一线名师及长期从事银行业从业资格考试教学工作的专家及学者组成。该研究中心致力于银行业从业资格考试的研究，出版发行符合考生需求的权威教辅图书。
 目录 
    第一章  风险管理内容1
        本章知识框架图1
        本章知识点精讲2
        第一节  风险与风险管理的主要内容2
        第二节  商业银行风险的主要类别4
        第三节  商业银行风险管理的主要策略5
        第四节  商业银行的风险与资本6
        第五节  风险管理的数理基础、分析与运用9
        本章预测试题11
        参考答案及解析18
    第二章  商业银行风险管理基本架构24
        本章知识框架图24
        本章知识点精讲25
        第一节  商业银行风险管理环境25
        第二节  商业银行风险管理组织及其职责28
        第三节  商业银行风险管理流程29
        第四节  商业银行风险管理信息系统31
        本章预测试题32
        参考答案及解析38
    第三章  信用风险管理44
        本章知识框架图44
        本章知识点精讲45
        第一节  信用风险识别的主要内容和方法45
        第二节  信用风险计量48
        第三节  信用风险监测与报告52
        第四节  信用风险控制56
        第五节  信用风险资本计量60
        本章预测试题62
        参考答案及解析70
    第四章  市场风险管理76
        本章知识框架图76
        本章知识点精讲77
        第一节  市场风险识别的主要内容和特征77
        第二节  市场风险计量80
        第三节  市场风险监测与控制82
        第四节  市场风险资本计量方法85
        第五节  交易对手信用风险的计量和管理87
        本章预测试题88
        参考答案及解析96
    第五章  操作风险管理102
        本章知识框架图102
        本章知识点精讲103
        第一节  操作风险的主要内容和特征103
        第二节  操作风险评估108
        第三节  操作风险控制110
        第四节  操作风险监控与报告111
        第五节  操作风险资本计量113
        本章预测试题115
        参考答案及解析122
    第六章  流动性风险管理128
        本章知识框架图128
        本章知识点精讲128
        第一节  流动性风险识别128
        第二节  流动性风险评估129
        第三节  流动性风险监测与控制131
        本章预测试题133
        参考答案及解析139
    第七章  其他风险管理144
        本章知识框架图144
        本章知识点精讲144
        第一节  国别风险管理的内容及基本做法144
        第二节  声誉风险管理的内容及基本做法145
        第三节  战略风险管理的内容及基本做法147
        本章预测试题148
        参考答案及解析153
    第八章  风险评估与资本评估156
        本章知识框架图156
        本章知识点精讲156
        第一节  全面风险与资本评估程序的内容156
        第二节  风险评估的内容、流程和最佳实践157
        第三节  压力测试的内容和做法157
        第四节  资本评估158
        第五节  资本充足评估报告的基本内容159
        本章预测试题159
        参考答案及解析162
    第九章  银行监管与市场约束166
        本章知识框架图166
        本章知识点精讲166
        第一节  监管机构的监督检查166
        第二节  市场约束170
        本章预测试题174
        参考答案及解析178
    附录一  181
        《风险管理》重要公式汇总181
    附录二  185
        2014年6月银行业专业人员职业资格考试银行业专业实务—风险管理真题185
        参考答案及解析199
 

文摘

第一章  风险管理内容1
第一节  风险与风险管理的主要内容

    一、风险、收益与损失（★★★★★）
    （一）风险的含义
    风险是一个宽泛且常用的术语。在本书中，风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。
    （2012年单项选择题）（）被定义为未来结果出现收益或损失的（）。
    A. 保险；确定性B. 风险；不确定性
    C. 保险；不确定性   D. 风险；确定性
    【答案】 B
    【名师详解】 风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。

真题1-1
第一章  风险管理内容 

    （二）风险与收益的关系
    没有风险就没有收益。正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理地促进商业银行优势业务的发展，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果。
    （三）风险与损失的关系
    风险与损失有密切联系，根据风险的含义及产业实践，风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。严格来说，损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
    在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。
    16. 战略风险是一个简单的风险体系。（）
    17. 风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。（）
    18. 监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。（）
    19. 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。它是最常用的投资成果表示方式。（）
    20. 资产组合和分散化投资的基本目的在于降低预期损失。（）

参考答案及解析

    一、单项选择题
    1.B［解析］ 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变；③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值；⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
    2.D［解析］ 全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。
    3.C［解析］ 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。
    4.C［解析］ 中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。
    5.C［解析］ 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC）,其计算公式如下：RAROC=（NI-EL）/UL。其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。
    6.B［解析］ 目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源；在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。
    .....................

    16. 战略风险是一个简单的风险体系。（）
    17. 风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。（）
    18. 监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。（）
    19. 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。它是最常用的投资成果表示方式。（）
    20. 资产组合和分散化投资的基本目的在于降低预期损失。（）

参考答案及解析

    一、单项选择题
    1.B［解析］ 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变；③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值；⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
    2.D［解析］ 全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。
    3.C［解析］ 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。
    4.C［解析］ 中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。
    5.C［解析］ 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC）,其计算公式如下：RAROC=（NI-EL）/UL。其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。
    6.B［解析］ 目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源；在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。

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