三、判断题（请对以下各题的描述做出判断，正确的填A，错误的填B。本大题共40题，每小题0.5分，共20分）
    1.企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，强制建立的补充养老保险基金。（）
    2.证券公司通常称为证券中介机构。（）
    3.金融创新进一步深化是国际证券市场的发展趋势。（）
    4.从自然经济向商品经济发展的初期，社会生产所需要的资本除了自身积累外，可以通过借贷资本来筹集。（）
    5.境内居民个人所购B股可以向境外转托管。（）
    6.红筹股属于外资股。（）
    7.在股份公司盈利分配顺序上，优先股票排在普通股票之后。（）
    8.可赎回优先股票和不可赎回优先股票的分类依据是优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种。（）
    9.大多数优先股票的股息率是不固定的。（）
    10. 国有股权只能由国家授权投资的机构持有。（）
    11. 可转换公司债券在转换前具有股东的权利。（）
    12. 欧洲债券的发行者、发行地点只能属于同一个国家。（）
    13. 享有优先认股权的股东必须行使此权利来认购新发行的普通股票。（）
    14. 证券投资基金在我国的发展时间已经很长。（）
    15. 对发行人而言，发行存托凭证的发行成本高。（）
    16. 资产证券化是以企业为基础的。（）
    17. 根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同，可将资产证券化分为境内资产证券化和离岸资产证券化。（）
    18. 目前，我国内地存在的各类利率、汇率、黄金甚至股票价格指数、能源价格指数联结型外汇理财产品和人民币理财产品属于交易所交易的结构化产品。（）
    19. 2005年12月，中国银行和国家开发银行分别以个人住房抵押贷款和信贷资产为支持，在银行间发行了第一期资产证券化产品。（）
    20. 由于结构化金融衍生产品挂钩的基础资产具有不同的风险特征，嵌入式衍生产品的种类、结构各异，导致结构化产品的收益与风险出现非常大的差异。（）
    21. 系统风险是指只对某个行业或个别公司的证券产生影响的风险。（）
    22. 证券发行注册制实行实质管理原则，实质上是一种发行公司的财务公开制度。它要求发行人提供关于证券发行本身以及同证券发行有关的一切信息。（）
    23. 日经225股价指数最初根据在东京证券交易所第一市场上市的225家公司的股票算出修正平均股价，称为东证修正平均股价。（）
    24. 上市公司发行证券，可以通过询价方式确定发行价格，也可以与主承销商协商确定发行价格。（）
    25. 信用风险又称违约风险，指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险，信用风险属于系统风险。（）
    26. 一般情况下，长期付息债券多采用单一价格的荷兰式招标，短期贴现债券多采用多种收益率的美式招标。（）
    27. 单位犯欺诈发行股票、债券罪，只能对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以刑罚。（）
    28. 对客户信用交易担保证券账户记录的证券，证券公司不得以自己的名义，为客户的利益行使对证券发行人的权利。（）
    29. 中国证券业协会采取会员制的组织形式，证券公司无须加入中国证券业协会。（）
    30. 有限责任公司设立监事会，其成员不得少于5人。（）
    31. 只要是最近3年从事过证券法律业务的律师便可从事证券法律业务。（）
    32. 申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员应不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于3人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于10人。（）
    33. 资产评估机构申请证券评估资格，最近3年评估业务收入合计不少于2 000万元，且每年不少于300万元。（）
    34. 从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。（）
    35. 对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。（）
    36. 证券交易所的监管职能只包括对证券交易活动进行管理。（）
    37. 《证券法》规定，当事人无权向证券交易所设立的复核机构申请复核。（）
    38. 证券从业人员不得违规向客户作出投资不受损失的承诺，但是可以根据具体情况向投资人作出保证最低收益的承诺。（）
    39. 取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向中国证券业协会报告，由中国证券业协会变更该人员执业注册登记。（）
    40. 在收购要约确定的承诺期限内，收购人可以撤销其收购要约。（）

　　编者注：本文节选自华图2015年证券从业资格考试试题《证券市场基础知识最后8套题》，欲了解更多内容，请进入新都商城(http://mall.newdu.com)了解本书。