三、判断题（请对以下各题的描述做出判断，正确的填A，错误的填B。本类题共40小题，每小题0.5分，共20分）
    1.税差激发互换的目的是通过债券互换来减少年度的应付税款。 （）
    2.在新基金募集的过程中，基金销售机构可以通过产品推介会、报刊或网上路演等方式来帮助投资者增进对公司投资理念和基金产品的理解。（）
    3.管理人和托管人的披露责任应在基金年度报告的扉页中作出提示。（）
    4.从事特定客户资产管理业务，资产委托人、资产管理人、资产托管人可以订立书面的资产管理合同或口头协议，明确约定各自的权利、义务和相关事宜。（）
    5.相对于债券基金，股票基金投资者对费用的高低更敏感。（）
    6.在现有开放式基金销售过程中，商业银行不仅提供了完善的硬件设施和客户群，也提供了满足投资者需求的个性化服务。 （）
    7.小公司效应是指以市场资本总额衡量的小型资本股票，它们的投资组合收益通常劣于股票市场的整体表现。 （）
    8.企业投资者买卖基金份额应按0.1%的税率征收印花税。（）
    9.基金销售适用性反映了从投资人的需要和实际承受能力出发向投资人销售合适的产品，坚持以基金托管人利益优先的原则。（）
    10. 2003年5月，我国推出了第一只具有保本特色的基金——南方宝元债券基金。（）
    11. 投资者过分自信会导致人们高估证券的实际风险，错过交易时机。（）
    12. 契约型基金不具有法人资格。（）
    13. QDII基金份额只能用人民币认购。（）
    14. 我国第一只货币市场基金是华安创新基金。（）
    15. 固定比例投资组合保险策略主要依赖金融衍生产品实现投资组合的保本与增值。（）
    16. 一般而言，平衡型基金的风险最低，增长型基金的风险最高，收入型基金的风险介于二者之间。（）
    17. 基金销售机构应在外部每日完成各销售网点与基金销售总部的信息与资金的对账，在内部定期完成与客户和基金注册登记机构的信息与资金的对账。（）
    18. 基金管理公司主要股东以外的其他股东，要求的注册资本和净资产应当不低于2亿元人民币。（）
    19. 附息债券的麦考莱久期和修正的麦考莱久期大于其到期期限。（）
    20. 基金评级既是对基金的评价，也是对基金公司投资能力的评价。（）
    21. 净值增长率是反映基金经营业绩的最主要的分析指标。（）
    22. 根据目前较为一致的看法，行为金融理论已经形成一个完整的理论体系，可以取代现代金融理论。（）
    23. 基金托管人负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。（）
    24. 恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略都是消极型资产配置策略。（）
    25. 一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的20%。（）
    26. 道氏理论认为市场波动具有三种趋势。（）
    27. 基金净值公告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。（）
    28. 基金管理人应当在每个工作日办理基金份额的申购、赎回业务；基金合同另有约定的，按照其约定。（）
    29. 目前，我国只有深上海证券交易所开办LOF业务。（）
    30. 正常情况下，投资者认为市场有效时，会采取积极的投资管理策略。（）
    31. 当今社会，我国基金管理公司的主要业务转换为特定客户资产管理业务。（）
    32. 证券组合管理的意义在于采用适当的方法选择多种证券作为投资对象，以达到在一定预期收益的前提下使投资风险最小或在控制风险的前提下使投资收益稳定的目标，避免投资过程的投机性。（）
    33. 企业投资者买卖基金单位获得的差价收入和从基金分配中获得的收入，都应按照规定的税率缴纳企业所得税。（）
    34. 市场风险是债券投资者面临的主要风险。（）
    35. 上海证券交易所于1991年7月开业，标志着中国证券市场的正式形成。（）
    36. 基金具有集合理财的特点。（）
    37. 市盈率是股票价格与每股净资产的比值。（）
    38. 与恒定混合策略相反，投资组合保险策略在股票市场上涨时降低股票投资比例，而在股票市场下跌时提高股票投资比例。（）
    39. 从海外成熟市场的经验来看，判断基金业绩优劣的时间跨度大于或等于36个月。（）
    40. 分开募集的分级基金，可以以子代码进行申购、赎回，也可以以母基金代码进行申购、赎回。（）

　　编者注：本文节选自华图2015年证券从业资格考试试题《证券投资基金最后8套题》，欲了解更多内容，请进入新都商城(http://mall.newdu.com)了解本书。