三、判断题
    1.B［解析］ 公司债券可通过证券交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易的条件之一是发行人的债项评级不低于AA。
    2.A［解析］ 短期融资券在国债登记结算公司登记、托管、结算。同业拆借中心为短期融资券在银行间债券市场的交易提供服务。
    3.A［解析］ 证券化资产应当单独设账，与贷款服务机构自身的信贷资产分开管理。不同信贷资产证券化交易中的证券化资产也应当分别记账、分别管理。
    4.B［解析］ 企业的管理层阵容越强大、越精干，收购后对公司的价值就越大，公司就不敢轻易撤换管理层人员；也就是说，毒丸计划使得撤换管理层的成本增大，也就是使收购的成本增大，这样毒丸计划的效果就越明显。
    5.B［解析］ 收购要约期届满前15日内，若出现竞争要约，收购人可以更改收购要约条件。
    6.B［解析］ 发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润数字中较低者。
    7.B［解析］ 投资价值研究报告应当在对影响发行人投资价值的因素进行全面分析的基础上，运用行业公认的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。
    8.B［解析］ 参与首次公开发行股票网下电子化发行业务的询价对象及主承销商，应向交易所申请获得申购平台证书，同时具有询价对象和主承销商双重身份的机构应分别申请。
    9.B［解析］ 每个配售对象多次申报的累计申购股数不得超过本次向询价对象配售的股票总量。
    10. B［解析］ 发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，公开发行的股份应达到公司股份总额的25%以上；若公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。
    11. B［解析］ 发行人及其主承销商刊登的定价公告和网下配售结果公告可以合并披露。
    12. B［解析］ 不论第1号准则是否有明确规定，凡对投资者作出投资决策有重大影响的信息均应披露。
    13. B［解析］ 首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及承诺持有期等情况。
    14. A［解析］ 略。
    15. B［解析］ 中国证监会可以对金融、房地产等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。
    16. B［解析］ 对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估，做到公平、公正。
    17. B［解析］ 发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。
    18. B［解析］ 在网下网上同时定价增发方式下，对于网上发行部分，既可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售，也可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象。但发行人和主承销商必须在发行公告中预先说明。
    19. B［解析］ 证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。
    20. B［解析］ 配股一般采取网上定价发行的方式。

　　编者注：本文节选自华图2015年证券从业资格考试试题《证券发行与承销最后8套题》，欲了解更多内容，请进入新都商城(http://mall.newdu.com)了解本书。