《证券发行与承销》试卷一
参考答案及解析

    一、单项选择题
    1.C［解析］ 预先核准的公司名称保留期为6个月。预先核准的公司名称在保留期内，不得用于从事经营活动，不得转让。
    2.A［解析］ 根据《公司法》第78条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
    3.B［解析］ 全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。
    4.B［解析］ 根据《公司法》第141条的规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。
    5.D［解析］ 监事的任职每届为3年。监事任职届满，连选可以连任。
    6.A［解析］ 以公开招标方式发行国债，对于投标标位变动幅度的限定有：利率或利差招标时，标位变动幅度为0.01%；价格招标时，标位变动幅度在当期国债发行文件中另行规定。
    7.A［解析］ 金融债券的招投标发行通过中国人民银行债券发行系统进行。中国人民银行对招标过程进行现场监督。
    8.C［解析］ 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年（含5年），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
    9.C［解析］ 中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、管理、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
    10. A［解析］ 在混合资本债券存续期内，信用评级机构应定期和不定期对混合资本债券进行跟踪评级，每年发布一次跟踪评级报告，每季度发布一次跟踪评级信息。
    11. C［解析］ 企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销。
    12. C［解析］ 国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况；在每季度结束后的10个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告。
    13. C［解析］ 公司债券申请上市，应当符合的条件之一为债券的实际发行额不少于人民币5 000万元。
    14. C［解析］ 根据《短期融资券管理办法》的规定，短期融资券的期限最长不超过365天。
    15. B［解析］ 短期融资券在债权、债务登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让。
    16. B［解析］ 证券公司定向发行债券，除应当符合《证券法》规定的条件外，要求最近1期末经审计的净资产不低于5亿元。
    17. A［解析］ 资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。换言之，资产支持证券就是由特定目的信托受托机构发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。
    18. A［解析］ 企业向中国证监会提出境外上市申请，应当满足净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后利润不少于6 000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5 000万美元。
    19. B［解析］ 根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第8条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，要求发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币。
    20. D［解析］ 并购重组委由专业人员组成，人数不多于35名，其中中国证监会的人员不多于7名。

　　编者注：本文节选自华图2015年证券从业资格考试试题《证券发行与承销最后8套题》，欲了解更多内容，请进入新都商城(http://mall.newdu.com)了解本书。