目录
    第一篇  金融基础知识
        第一章  货币与货币制度（2）
            第一节  货币（2）
            第二节  货币制度（4）
        第二章  信用、利息与利息率（8）
            第一节  信用（8）
            第二节  信用工具（11）
            第三节  利息与利率概述（12）
            第四节  利率的计算（15）
            第五节  利率决定理论（16）
            第六节  收益率（19）
            第七节  我国的利率市场化（21）
        第三章  金融市场与金融工具（24）
            第一节  金融市场与金融工具概述（24）
            第二节  传统的金融市场及其工具（28）
            第三节  金融衍生品市场及其工具（35）
            第四节  我国的金融市场及其工具（39）
        第四章  金融机构与金融制度（44）
            第一节  金融机构（44）
            第二节  金融制度（49）
            第三节  我国的金融机构与金融制度（57）
        第五章  中央银行与货币政策（69）
            第一节  中央银行概述（69）
            第二节  货币政策体系（74）
            第三节  货币政策的实施（88）
        第六章  货币供求均衡（98）
            第一节  货币需求（98）
            第二节  货币供给（102）
            第三节  货币均衡与社会总供求（106）
        第七章  失业、通货膨胀与通货紧缩（109）
            第一节  失业（109）
            第二节  通货膨胀概述（110）
            第三节  通货膨胀的治理（114）
            第四节  通货紧缩及其治理（120）
        第八章  金融风险与金融危机（126）
            第一节  金融风险及其管理（126）
            第二节  金融危机及其管理（138）
        第九章  金融监管及其协调（144）
            第一节  金融监管概述（144）
            第二节  金融监管的框架和内容（147）
            第三节  金融监管的国内协调（156）
            第四节  金融监管的国际协调（159）
        第十章  国际金融及其管理（164）
            第一节  外汇（164）
            第二节  汇率（165）
            第三节  国际收支及其调节（171）
            第四节  国际储备及其管理（175）
        模拟预测试题（178）
    第二篇  商业银行经营管理
        第一章  商业银行导论（186）
            第一节  商业银行的经营原则（186）
            第二节  商业银行的组织结构和政府对银行业的监管（187）
        第二章  商业银行财务报表分析与绩效评价（189）
            第一节  商业银行财务报表（189）
            第二节  商业银行绩效评价（191）
        第三章  资本业务经营与管理（195）
            第一节  商业银行资本概述（195）
            第二节  商业银行资本充足率与巴塞尔协议（197）
        第四章  负债业务经营与管理（201）
        第五章  资产业务经营与管理（205）
            第一节  现金业务经营与管理（205）
            第二节  证券投资业务经营与管理（207）
            第三节  贷款业务经营与管理（211）
        第六章  中间业务经营与管理（217）
            第一节  商业银行中间业务概述（217）
            第二节  传统中间业务经营与管理（218）
            第三节  表外业务经营与管理（220）
        第七章  资产负债管理理论及方法（222）
            第一节  商业银行资产负债管理理论（222）
            第二节  资产负债管理的方法（224）
        第八章  商业银行风险管理和内部控制（228）
            第一节  商业银行风险管理（228）
            第二节  商业银行内部控制和内部稽核（230）
        模拟预测试题（232）
    附录  商业银行资本管理办法（试行）（摘要）（236）
    中公教育?全国分校一览表（245）
 

文摘
 

第一篇  金融基础知识
第一章  货币与货币制度
第一节  货币

    一、货币的产生与发展
    货币是交换过程的必然产物。因此，货币产生的根源在于商品。
    货币形式的发展是人类社会发展的重要标志。早期的铸币材料为贱金属，后发展为贵金属。现在世界各国流通的都是不兑现的银行券和纸币，统称为货币符号或价值符号。由金属货币向纸制货币形态转化，对人类社会来说是一个重要的里程碑。它标志着商品经济或市场经济的发展突破了金属货币限制，特别是贵金属货币材料的束缚而进入符号货币时代。
    二、货币的本质与职能
    1.货币的本质
    货币是商品，货币的根源在于商品本身，这是为价值形式发展的历史所证实了的结论。但货币不是普通的商品，而是固定地充当一般等价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系。这就是货币的本质的规定。
    2.货币的职能
    货币的本质是通过货币的职能充分地表现出来的。在发达的商品经济条件下，货币一般具有五种职能。
    （1）价值尺度
    货币作为商品的价值尺度，用来衡量和表现其他一切商品的价值。货币之所以能充当价值尺度，是因为它本身也是商品，也具有价值。生产商品的社会必要劳动时间是商品价值量的内在尺度，货币则是衡量商品价值量的外在尺度。马克思说：“货币作为价值尺度，是商品内在的价值尺度即劳动时间的必然表现形式。”执行价值尺度职能的货币，只是观念上的货币，而不需要现实的货币。商品价值的货币表现就是商品的价格，货币执行价值尺度的职能，是通过价格标准来实现的。价格标准就是包含一定重量贵金属的货币单位及其等分。价值尺度和价格标准既有联系又有区别。货币作为价值尺度用来衡量各种商品的价值，使它们表现为价格；作为价格标准，货币仅仅用来衡量货币金属本身的数量。
    （2）流通手段
    货币作为商品交换的媒介，就是流通手段的职能，作为流通手段的货币不能是观念上的货币，而必须是实实在在的货币。以货币为媒介的商品流通是商品（Ｗ）—货币（Ｇ）—商品（Ｗ）的运动过程。在货币出现前是直接的物物交换，买与卖简单明了，是统一的。而在以货币为媒介的商品流通中，买与卖分离，于是就包含危机的可能性。货币作为流通手段，最初是以贵金属条块的形式出现的，以后逐渐出现了由国家发行的铸币，后来又发展成为纯粹价值符号的纸币。纸币是由国家发行并以国家的法令强制使用的。但纸币仅仅是金属货币的符号，它不管发行多少，都只能代表商品流通中需要的金属货币量。
    （3）贮藏手段
    当货币退出流通领域，而当作社会财富的一般代表被保存起来时，货币就是在执行贮藏手段的职能。作为贮藏手段的货币，既不能是观念上的货币，也不能是纸币，而必须是足值的金属货币或金银条块。货币贮藏手段对货币流通量起着自发的调节作用。当流通领域所需货币量减少时，多余的货币就会退出流通领域而贮藏起来，当流通领域需要的货币量增多时，贮藏货币又会重新进入流通领域。
    （4）支付手段
    商品经济的日益发展，出现商品买卖的赊欠关系，货币充当清偿欠款的职能，就是货币的支付手段职能。货币的支付手段产生以后，流通中需要的货币量就会因有些债务的互相抵销而减少。同时，货币支付手段的出现，发展了商品经济的内在矛盾，因此赊欠交易出现后，会出现一连串的债权与债务链，一旦有人不能按期偿还到期债务，就可能造成连锁反应。
    （5）世界货币
    当货币在世界市场上起一般等价物的作用时，执行世界货币的职能。货币执行世界货币的职能，必须以贵金属的自然形式出现。作为世界货币的金银，除执行价值尺度的职能外，还有另外三种职能：一是充当国际购买手段，用于一国从另一国单方面购买商品；二是作国际支付手段，平衡国际贸易差额；三是作为社会财富的代表，从一国转移到另一国。其中作为平衡国际贸易差额的支付手段职能，是世界货币最重要的职能。
    货币的五种职能是逐步发展、相互联系的，它们从不同方面和角度反映了货币作为一般等价物的本质。其中，价值尺度和流通手段是货币的基本职能，其他三种职能则是随着商品经济的发展而逐渐出现的。
    三、货币的作用
    货币在商品经济或市场经济中的作用主要表现在以下几个方面：
    1.推动经济合理运行和持续增长
    经济合理运行和持续增长，生产力的不断提高，是衡量社会进步和发展水平的重要标志。而在商品经济社会，货币虽然决定于商品生产和商品流通，但它又在商品经济或市场经济中发挥着重要的推动作用，因为一定量的货币资金或资本的投入是启动经济运行的前提条件。用马克思的话说，货币是生产发展、经济增长的第一推动力和持续推动力；用西方经济学家的话说，货币资本的投资具有乘数效应或放大作用。
    2.核算社会劳动，促进经济效益的提高
    经济持续、快速增长，是指在提高效益基础上的快速增长，而经济效益的高低，需要核算货币资金和实物资产的投入和产出，核算社会必要劳动消耗。
    3.实现经济联系，发展和完善市场体系
    发挥市场机制在资源配置中的基础性作用，必须培育和发展市场体系，规范市场行为，打破地区、部门的分割和封锁，创造平等竞争的环境，形成统一、开放、有序竞争的大市场。货币在完善市场体系，实现经济联系中发挥重要作用。
    4.实现社会产品分配，提高和改善劳动者的生活水平
    在社会主义经济中，社会产品的分配通过价值形式最后实现。货币被国家广泛用于动员和分配资金，通过货币资金的分配来分配社会产品，以满足各方面的需要。
    5.调节控制经济运行
    宏观调控主要采取经济手段，由实物形式调控向价值形式或货币形式调控转化。通过深化改革，建立起计划、金融、财政之间相互融合、相互制约的机制，加强经济运行的综合协调。货币则是进行宏观调控的形式和工具。
    四、货币流通规律
    货币流通规律指一定时间内商品流通过程中所需货币的规律。流通中所需要的货币量取决于三个因素：一是流通中的商品总量；二是商品的价格水平，投入市场的商品数量和它们的价格水平的乘积即商品价格总额，它和一定时期流通中所需的货币量成正比；三是同一货币的流通速度，即一定时期内同一单位货币的平均流通次数，它和一定时期流通中所需的货币量成反比。用公式表示就是：
    流通中所需要的货币量＝待实现的商品价格总额／货币流通速度（同一单位货币的平均周转次数）
    在货币充当支付手段后，一定时期内流通中所需要的货币量会发生变化。用公式表示为：
    一定时期内流通中所需的货币量＝（待售商品总额－赊售商品总额＋到期支付总额－彼此抵销的支付总额）／货币流通速度
    ■经典真题
    1．中央银行和商业银行的货币职能分别是（    ）。（单选题）
    A．提供原始货币、制造派生货币    B．制造派生货币、提供原始货币
    C．促进货币流通、方便货币支付    D．方便货币支付、促进货币流通
    【答案】A。解析：中央银行是“发行的银行”，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用。其货币职能是提供原始货币，而商业银行通过银行信用制造派生货币。
    2．在现实生活中，影响货币流通速度的决定性因素是（    ）。（单选题）
    A．商品流通速度       B．生产结构、产销衔接的程度
    C．信用经济发展程度      D．人口数量
    【答案】A。
    3．货币职能有（    ）。（多选题）
    A．价值尺度职能       B．流通手段职能 
    C．贮藏手段职能       D．支付手段职能 
    【答案】ABCD。

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